老師，公司進項發(fā)票專票面額是1500元，公司實際支付的款是1450，會計入賬是1450，那么，發(fā)票抵扣系統(tǒng)，和實際入賬的對不上這種情況應(yīng)當怎么處理好

第二節(jié) 應(yīng)付及預(yù)收款項 (一)發(fā)生與償還應(yīng)付賬款 【例3-4】甲企業(yè)為增值稅一般納稅人。2×19年6月1日，從A公司購入一批材料，增值稅專用發(fā)票上注明的價款為100000元，增值稅13 000元，同時，對方代墊運費1000元，增值稅稅額90元，已收到對方轉(zhuǎn)來的增值稅專用發(fā)票。材料驗收入庫(實際成本法)，款項尚未支付。7月10日，甲企業(yè)以銀行存款支付購入材料相關(guān)款項114090元。 求A公司的分錄

上月計提費用，本月收到發(fā)票，但是發(fā)票上多開了幾元錢，那我本月怎么記賬，沖計提的金額不變？進項稅額就是發(fā)票上的金額？倒計出應(yīng)付賬款嗎？然后實際付的時候也是按實際付嗎？

購買其他公司的一個原材料開了發(fā)票過來，但是就是那個發(fā)票的金額呢金額跟稅額是多開了，本來是需要支付150元的貨款，但價稅合計多開了100，開過來的發(fā)票價稅合計為160元，但實際付款為150元， 一項項核對了發(fā)票明顯，看到有一項物料發(fā)票上開了20kg，但實際到貨才19kg，是按實際到貨去付款，這樣就導(dǎo)致了對方發(fā)票金額和稅額多開了，實際的話僅僅支付150元，銷售人員說發(fā)票不退回去了重開了，可以怎樣處理呢？

甲公司采用托收承付結(jié)算購入G材料一批， 增值稅與用發(fā)票上記載的貨款為50 000元， 增值稅稅額8 000元， 對方代墊包裝費1 000元。 銀行轉(zhuǎn)來結(jié)算憑證已到， 款項尚未支付， 材料已驗收入庫。 （2）甲公司采用托收承付結(jié)算方式販入H材料一批，材料已驗收入庫。 月末収票賬單尚未收到也無法確定其實際成本， 暫估價值為30 000元。 （3）承上例， 上述購入H材料亍次月收到發(fā)票賬單，增值稅與用發(fā)票上記載的貨款為31 000元， 增值稅稅額4960元，對方代墊保險費2 000元， 已用銀行存款付訖。 要求：編制上述業(yè)務(wù)的會計分錄。