計(jì)提電費(fèi)時(shí)候，借管理費(fèi)用，制造費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款，應(yīng)付賬款的金額寫(xiě)成加稅合計(jì)了，本月收到電費(fèi)發(fā)票，付款時(shí)，發(fā)現(xiàn)計(jì)提有錯(cuò)誤，怎么沖分錄，要把稅額計(jì)上呢

上月計(jì)提費(fèi)用，本月收到發(fā)票，但是發(fā)票上多開(kāi)了幾元錢(qián)，那我本月怎么記賬，沖計(jì)提的金額不變？進(jìn)項(xiàng)稅額就是發(fā)票上的金額？倒計(jì)出應(yīng)付賬款嗎？然后實(shí)際付的時(shí)候也是按實(shí)際付嗎？

購(gòu)買(mǎi)其他公司的一個(gè)原材料開(kāi)了發(fā)票過(guò)來(lái)，但是就是那個(gè)發(fā)票的金額呢金額跟稅額是多開(kāi)了，本來(lái)是需要支付150元的貨款，但價(jià)稅合計(jì)多開(kāi)了100，開(kāi)過(guò)來(lái)的發(fā)票價(jià)稅合計(jì)為160元，但實(shí)際付款為150元， 一項(xiàng)項(xiàng)核對(duì)了發(fā)票明顯，看到有一項(xiàng)物料發(fā)票上開(kāi)了20kg，但實(shí)際到貨才19kg，是按實(shí)際到貨去付款，這樣就導(dǎo)致了對(duì)方發(fā)票金額和稅額多開(kāi)了，實(shí)際的話僅僅支付150元，銷(xiāo)售人員說(shuō)發(fā)票不退回去了重開(kāi)了，可以怎樣處理呢？

1月收到80000元建筑設(shè)計(jì)費(fèi)發(fā)票 （金額77669.9元，3%稅率，稅額2330.1元） 實(shí)際支付60000元 上一個(gè)會(huì)計(jì)做賬 按照本次實(shí)際支付60000元 金額60000/1.03*0.03=58252.43元 稅額1747.57元做賬 借 開(kāi)發(fā)成本-工程設(shè)計(jì)費(fèi)58252.43 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額1747.57 貸 銀行存款 60000 老師 我在想 要不要改一下 就是 借 開(kāi)發(fā)成本-工程設(shè)計(jì)費(fèi)77669.9 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額2330.1 貸 應(yīng)付賬款80000 然后 借 應(yīng)付賬款60000 貸銀行存款60000 但是 由于上一個(gè)會(huì)計(jì)是今年1月份做的賬，改的話我也不知道怎么下手

上月計(jì)提費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)按照其他應(yīng)付款入賬的，本月實(shí)際是銀行支付，上月計(jì)提借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)10貸其他應(yīng)付款，本月收到發(fā)票是銀行支付出去的，怎么平其他應(yīng)付款