你好老師，已收款 也確認(rèn)收入，后期因?yàn)閷Ψ皆驘o法履行，現(xiàn)在要全額退，確認(rèn)收入之前做賬是借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在我要把費(fèi)用全部退給他。應(yīng)該怎么做賬？貸方要退掉4074的分錄
你好，你是不全部退，退一部分是這個意思嗎？負(fù)數(shù)發(fā)票開了嗎？
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老師，我上個月做了一筆確認(rèn)收入的分錄。然后這個月我要把這筆錢退還給對方單位。上個月的分錄是借銀行存款。貸主營業(yè)務(wù)收入。應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。這個月我退還給對方單位錢的時候。貸方記銀行存款。因?yàn)槭怯糜衍浖?，所以我搞不太清楚，我的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)該記到借方。還是應(yīng)該借到貸方紅字。
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你好，老師 發(fā)貨403塊 發(fā)貨時 借：應(yīng)收賬款-牧原 134243.33 貸：主營業(yè)務(wù)收入 118799.41 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 15443.92 收到貨款 借：銀行存款 134243.33 貸：應(yīng)收賬款 134243.33 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 57428.03 貸： 庫存商品 57428.03 這是之前發(fā)貨403塊做的分錄，現(xiàn)在由于之前搞錯了，現(xiàn)在退36024元給客戶，9月17日已退還，我要怎么做分錄呢？
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老師你好 公司之前銷售了一筆貨物，開出了發(fā)票，但是沒有收到對方貨款，現(xiàn)在對方全部退貨到我們倉庫了，需要開紅字發(fā)票，然后做賬如下，您看下對不？ 之前剛銷售出去貨物的時候： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 現(xiàn)在貨物退貨入庫了，這樣反著做，可以嗎？ 借：主營業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)收賬款
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你好老師。培訓(xùn)學(xué)校收孩子的學(xué)費(fèi)，去年10月收費(fèi)的。后期沒上完?，F(xiàn)在要退還部分學(xué)費(fèi)，請問怎么進(jìn)行完整的賬務(wù)處理。收學(xué)費(fèi)時做賬。借銀行存款 4074 貸主營業(yè)務(wù)收入 4033.66 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 40.34 現(xiàn)在要退學(xué)費(fèi)2738元，應(yīng)該怎么做賬
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你好老師，已收款 也確認(rèn)收入，后期因?yàn)閷Ψ皆驘o法履行，現(xiàn)在要全額退，確認(rèn)收入之前做賬是借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在我要把費(fèi)用全部退給他。應(yīng)該怎么做賬？貸方要退掉4074的分錄
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在2023年3月購買的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來檢查，該怎么說明情況呢
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
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當(dāng)增值稅納稅申報表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了，因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個
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老師好！換電腦了，自然人電子稅務(wù)局扣繳端數(shù)據(jù)怎么恢復(fù)到新電腦上？謝謝！
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老師也是您啊，還有一筆的，兩個分錄，還有一個要全退的。難啊
老師，剛才那個業(yè)務(wù)的分錄不對吧。錢我已經(jīng)收到了，之前做賬借方是銀行存款
用應(yīng)收賬款來代替就是。
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，全部紅沖的，然后再開正數(shù)的。借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，然后他兩個有一個差額，應(yīng)收賬款在貸方 借應(yīng)收賬款貸銀行存款，這不全了。
對，老師，我好像理解了，應(yīng)收賬款金額正好相抵了。第二個業(yè)務(wù)全部沖掉，全部退掉的。這個怎么做分錄啊，
直接是 原分錄金額 負(fù)數(shù)沖掉嗎？
你好，舉個例子吧，假設(shè)你收到的是100，退的話只退20，但是你紅沖也是100，然后再開一個80的發(fā)票，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)100，貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)100。假設(shè)不考慮增值稅的，然后你再重新做正數(shù)的，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入80，然后他倆又有一個差額20正好是你退的不是嗎？借應(yīng)收賬款，貸銀行存款20
對，老師，這個業(yè)務(wù)我理解了。那如果說有一個銀行已到賬的100，現(xiàn)在要把100全部退掉的，應(yīng)該怎么做賬，銀行存款要減少100的
借銀行還款-100， 貸主營業(yè)務(wù)收入-100。
假設(shè)沒有考慮增值稅的。
收到老師，謝謝
不用客氣，工作愉快。