之前錯誤賬務(wù)沖紅,然后做一個正確的 或直接按退的沖收入
老師你好,關(guān)于當月收到貨和銀行存款已付款,產(chǎn)品也做出來銷售了,但是采購的發(fā)票要下個月才能或者兩個月后才能收到,關(guān)于當月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,這個成本是怎么計算,那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人,采購的原材料有普票和專票。 付款用 借:預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨:借:原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本 500貸:庫存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額
你好,老師 發(fā)貨403塊 發(fā)貨時 借:應(yīng)收賬款-牧原 134243.33 貸:主營業(yè)務(wù)收入 118799.41 應(yīng)交稅費-銷項稅 15443.92 收到貨款 借:銀行存款 134243.33 貸:應(yīng)收賬款 134243.33 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 57428.03 貸: 庫存商品 57428.03 這是之前發(fā)貨403塊做的分錄,現(xiàn)在由于之前搞錯了,現(xiàn)在退36024元給客戶,9月17日已退還,我要怎么做分錄呢?
請問老師,月初走了批貨開了專票,但款項未給,說月底結(jié)清,但中旬由于其他問題,出現(xiàn)糾紛,發(fā)票都給作廢了,該如何做分錄呢? 月初做的分錄是 借。 應(yīng)收賬款 貸。主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交銷項稅 借。主營業(yè)務(wù)成本 貸。庫存商品
請問老師:公司發(fā)生換貨業(yè)務(wù):以前銷售發(fā)貨時(不考慮稅),借:銀行存款300 貸:主營業(yè)務(wù)收入300 同時,借:主營業(yè)務(wù)成本200 貸:庫存商品200 現(xiàn)在,客戶需要換貨(按同等價格換),公司先把新貨發(fā)給客戶,客戶收到新貨之后再退回舊貨,新貨的成本是220元,該如何處理比賬務(wù)?求分錄?
抖音的客戶鞋子退回,還有發(fā)錯不退,有退回殘鞋的,我們分錄應(yīng)該怎么做?按你之前發(fā)出商品的分錄,那如果退貨是不是這樣記?借:主營業(yè)務(wù)收入,貸:應(yīng)收賬款~抖音,借:庫存商品,貸:發(fā)出商品m那如果是這樣結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么記?
老師,我們公司的個稅都是當月計提當月申報,不是按照實際發(fā)放申報,這企業(yè)所得稅的金額怎么填啊
老師,問一下我們公司要新成立一個藥房連鎖性質(zhì)的,藥房總部是總公司,之后會有幾家分公司,我們是選擇獨立核算好還是非獨立核算好
老師,我三季度申報增值稅,開的有專票,有普票沒有超30萬,專票需要交600多,我直接按確認式申報了,直接交費了,行嗎,稅款是對的,就是沒有填表
今年5月按照要求補開出了24年的出租廠房發(fā)票(已在24年匯算清繳做了營收調(diào)增),請問今年申報季度企業(yè)所得稅的時候可以不申報嗎?
各行業(yè)稅負在多少?稅負怎么計算的?
利潤表中期間費用列式,是借貸的余額嗎?
老師,企業(yè)所得稅中的計提的成本費用職工工薪酬和實際發(fā)放的職工薪酬我舉個例子,一員工工資4000單位承擔(dān)社保醫(yī)療1000個人承擔(dān)社保醫(yī)療450,個稅收入按4000報的。實際到手減出個人承擔(dān)部分付3550,那這個計提的成本費用和實際發(fā)放的怎么填填多少
今年5月按照要求補開出了24年的出租廠房發(fā)票(已在24年匯算清繳做了營收調(diào)增),請問今年申報季度企業(yè)所得稅的時候可以不申報嗎?
好的老師 感謝老師
董老師 您在線嗎?有問題想咨詢~
你好,老師,你可以做分錄給我一下嗎?
借,主營業(yè)務(wù)收入36024-增值稅 應(yīng)交稅費,36024對應(yīng)的增值稅 貸,銀行存款36024
你好,老師,不太明白呢,借,主營業(yè)務(wù)收入36024-增值稅 應(yīng)交稅費,這個是什么
你退了收入減少了,你減少的收入和增值稅