我公司2022年付了一筆裝修款，對(duì)方開了全額發(fā)票。賬務(wù)處理時(shí)做的預(yù)付款。2024年裝修完畢，要把預(yù)付款結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)成本。結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)沒有發(fā)票，發(fā)票已在2022面預(yù)付時(shí)已開。請(qǐng)問(wèn)老師，這樣處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求嗎？
你好！開票時(shí)沒有入賬嗎？現(xiàn)在可以重開發(fā)票嗎？原發(fā)票沖紅
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)讓其他公司開發(fā)的軟件程序本月已經(jīng)驗(yàn)收通過(guò)。按照正常來(lái)說(shuō)可以將研發(fā)支出轉(zhuǎn)為無(wú)形資產(chǎn)了，但是現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題，對(duì)方上月收到預(yù)付款時(shí)已經(jīng)把合同全票開過(guò)來(lái)了，到但我們只支付了預(yù)付款，現(xiàn)在本將支付驗(yàn)收款，到有可能合同金額會(huì)有調(diào)整就暫時(shí)未支付，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)情況掛的研發(fā)支出全額金額必須要在本月轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn)嗎，如果武轉(zhuǎn)了后續(xù)合同金額增加或減少又該怎么處理。
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請(qǐng)問(wèn)老師，十年前的施工項(xiàng)目，業(yè)主方當(dāng)時(shí)以預(yù)付款方式支付了大部分工程款，并代扣代繳了營(yíng)業(yè)稅及附加稅，成本也已計(jì)入當(dāng)年賬務(wù)處理，現(xiàn)在項(xiàng)目才審計(jì)結(jié)算完，需要一次性開具所有工程款發(fā)票給業(yè)主結(jié)算尾款，請(qǐng)問(wèn)所得稅該如何處理呢？
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老師，我們房租總額是100萬(wàn)，在今年分別7 8 9 10月付清，付款的時(shí)候：借：預(yù)付賬款——物業(yè)公司。貸：存款。攤銷的時(shí)候：借：成本房租，貸：預(yù)付——物業(yè)公司，然后物業(yè)公司在12月給我們把房租發(fā)票開了過(guò)來(lái)，但是我已經(jīng)在7月份就已經(jīng)攤銷了預(yù)付，目前發(fā)票我們收到了要怎么做賬務(wù)處理呢老師？
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老師好，2022年1月份有一筆4666.20元的預(yù)付賬款，發(fā)票的開票日期是2022年1月22號(hào)，現(xiàn)在2023年3月份入賬， 之前出納2022年1月份的會(huì)計(jì)憑證是: 借:預(yù)付賬款-xx公司 貸:銀行存款， 現(xiàn)在2023年入賬的會(huì)計(jì)憑證是: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-包裝費(fèi)， 貸:預(yù)付款賬款-xx公司， 因?yàn)槭强缒炅耍€需要調(diào)別的嗎？會(huì)計(jì)憑證對(duì)嗎？ 用的是2013年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則， 謝謝
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老師好，我們公司去年給一個(gè)公司預(yù)付了一筆款，當(dāng)時(shí)對(duì)方公司已經(jīng)開票了，但是由于業(yè)務(wù)員的疏忽，票據(jù)一直未給到財(cái)務(wù)，所以造成財(cái)務(wù)沒有吧預(yù)付轉(zhuǎn)入相關(guān)成本費(fèi)用，現(xiàn)在才把票給我，那這個(gè)怎么處理呢
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公司勞務(wù)派遣員工的培訓(xùn)費(fèi)是否需要計(jì)入職工教育經(jīng)費(fèi)？
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老師我是小規(guī)模納稅人，就是我做8月份的賬我需要計(jì)提附加稅嗎？
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老師好，我們給個(gè)人賠款5000，收到保險(xiǎn)公司的4800，這個(gè)該怎么做賬呢
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老師請(qǐng)教一下社保招工，合同期限，有固定，無(wú)固定。這兩個(gè)選那個(gè)哈，
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老師您好，公司領(lǐng)導(dǎo)的朋友有個(gè)實(shí)用新型專利，想通過(guò)公司給他過(guò)一下賬，如果只是對(duì)公過(guò)賬，那邊開發(fā)票，然后又對(duì)私把錢轉(zhuǎn)回，這個(gè)專利不過(guò)戶，對(duì)公司這邊有什么影響嗎？
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老師您好，麻煩問(wèn)一下，21年開出的增值稅專用發(fā)票，因開票錯(cuò)誤對(duì)方一直沒有認(rèn)證，現(xiàn)在我們能開紅字發(fā)票嗎？
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老師我是小規(guī)模納稅人，，現(xiàn)在需要調(diào)整24年12月收入，我需要更改24年增值稅申報(bào)表，我的憑證是做到當(dāng)期，通過(guò)以前年度調(diào)整科目做的憑證，我24年的財(cái)務(wù)報(bào)表需要更改嗎，都需要改哪些
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餐廳的量本利平衡點(diǎn)怎么算[抱拳R][抱拳R]只有內(nèi)向報(bào)表，內(nèi)帳利潤(rùn)表上有營(yíng)業(yè)收入，食材和酒水合計(jì)數(shù)，費(fèi)用合計(jì)，這利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)算法是營(yíng)收-食材和酒水合計(jì)-費(fèi)用合計(jì)凈利潤(rùn)。按照這個(gè)報(bào)表數(shù)據(jù)，怎么算量本利平衡點(diǎn)？
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老師在3月份做銷售收入賬時(shí)把應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)稅額，和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入金額同時(shí)記一樣的數(shù)字了，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額多了出現(xiàn)余額了，在9月份做賬發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題可以直接沖減調(diào)整過(guò)來(lái)嗎？
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請(qǐng)問(wèn)做旅游用品的制造業(yè)，進(jìn)來(lái)的紙箱包裝用的，入什么科目？還有縫紉機(jī)線入什么會(huì)計(jì)科目？
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老師，開票是在2022年，入賬了，借方做的預(yù)付賬款，貸方銀行存款。今年完工，我直借方做營(yíng)業(yè)成本，貸方?jīng)_預(yù)付賬款。這樣處理合理嗎？
你好！這樣存在一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)，最好是在這個(gè)月沖紅重開
老師，如果讓對(duì)方?jīng)_紅重開是不是也不是很合理，2022年預(yù)付時(shí)對(duì)方就開了發(fā)票，對(duì)方都做收入了。只是完工了，我們要入成本。估計(jì)對(duì)方也不愿意重開。老師，請(qǐng)問(wèn)如果我們結(jié)轉(zhuǎn)成本會(huì)存在什么樣的查賬風(fēng)險(xiǎn)？
取得發(fā)票時(shí)你們沒有結(jié)轉(zhuǎn)，比如說(shuō)記錄在建工程
老師，房子是我們租賃進(jìn)來(lái)的，裝修過(guò)后在轉(zhuǎn)租出去。
你好！應(yīng)該是先記錄再檢工程，完工后轉(zhuǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
老師，那現(xiàn)在直接預(yù)付，轉(zhuǎn)入成本。對(duì)方能沖紅2022年的發(fā)票嗎。都跨期兩年了？
你好！就是因?yàn)榭缒炅瞬艣_紅，你們可以去協(xié)商，或者是反結(jié)賬回去更改當(dāng)初的憑證，不做預(yù)付改成在建工程
老師，預(yù)付和在建工程不都是資產(chǎn)累科目嗎，最終都要到成本去。
你好，入在建工程是需要發(fā)票的，入預(yù)付賬款不需要發(fā)票，你預(yù)付賬款轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是需要提供發(fā)票的
謝謝老師
不客氣歡迎下次提問(wèn)