老師好，記賬憑證是這樣的， 借:研發(fā)費-風(fēng)機濕簾測試-人工費用-社保費4547.84， 借:管理費用-社保3829.76， 借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費3388 貸:銀行存款-中信銀行天津華苑支行11765.60 這個是2022年11月的記賬憑證， 現(xiàn)在2023年3月份，把它沖了，然后再做個一模一樣的憑證。 用的2007年企業(yè)會計準(zhǔn)則，以前年度損益調(diào)整的會計科目具體是怎樣的？謝謝

老師好，2022年1月份有一筆4666.20元的預(yù)付賬款，發(fā)票的開票日期是2022年1月22號，現(xiàn)在2023年3月份入賬， 之前出納2022年1月份的會計憑證是: 借:預(yù)付賬款-xx公司 貸:銀行存款， 現(xiàn)在2023年入賬的會計憑證是: 借:主營業(yè)務(wù)成本-包裝費， 貸:預(yù)付款賬款-xx公司， 因為是跨年了，還需要調(diào)別的嗎？會計憑證對嗎？ 謝謝

老師好，2022年1月份有一筆4666.20元的預(yù)付賬款，發(fā)票的開票日期是2022年1月22號，現(xiàn)在2023年3月份入賬， 之前出納2022年1月份的會計憑證是: 借:預(yù)付賬款-xx公司 貸:銀行存款， 現(xiàn)在2023年入賬的會計憑證是: 借:主營業(yè)務(wù)成本-包裝費， 貸:預(yù)付款賬款-xx公司， 因為是跨年了，還需要調(diào)別的嗎？會計憑證對嗎？ 用的是2013年小企業(yè)會計準(zhǔn)則， 謝謝

老師好，公司2022年收了3000元錢放在預(yù)收賬款里了， 借:銀行存款3000， 貸:預(yù)收賬款3000， 我現(xiàn)在2023年做收入的話，是自己公司養(yǎng)的魚， 借:預(yù)收賬款3000， 貸:主營業(yè)務(wù)收入3000， 2022年收的錢，2023年做的收入， 需要調(diào)嗎？用的是2013年小企業(yè)會計準(zhǔn)則， 謝謝

老師好，公司2022年收了3000元錢放在預(yù)收賬款里了， 借:銀行存款3000， 貸:預(yù)收賬款3000， 我現(xiàn)在2023年做收入的話，是自己公司養(yǎng)的魚， 借:預(yù)收賬款3000， 貸:主營業(yè)務(wù)收入3000， 2022年收的錢，2023年做的收入， 需要調(diào)嗎？用的是2013年小企業(yè)會計準(zhǔn)則， 答過的老師請不要先接這個問題了，想聽聽其他老師的建議！ 謝謝