老師，我這個(gè)月修改了1－6月份的個(gè)稅申報(bào)表，金額每月都有增加？那我是在7月份的賬務(wù)中做嗎？怎么做？是直接借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款，在借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬嗎？

老師我們是按實(shí)發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實(shí)發(fā)數(shù)是20萬(wàn)，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計(jì)提時(shí)候，直接是借管理費(fèi)用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實(shí)際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費(fèi)計(jì)提是全部的公司和員工個(gè)人的，借管理費(fèi)用～社保費(fèi)，貸方應(yīng)付賬款-局社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè) 實(shí)際支付社保費(fèi)是借應(yīng)付賬款～社保局，貸銀行存款因?yàn)槲覀兌嗫蹎T工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費(fèi)，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師 我想問(wèn)問(wèn) 我們新開(kāi)了一家公司，預(yù)估之后會(huì)選代理什么的產(chǎn)生一定的費(fèi)用，那么現(xiàn)在把這些 預(yù)估代理費(fèi)用 預(yù)提1萬(wàn)元，這個(gè)錢(qián) 我在ETax申報(bào) 填 財(cái)務(wù)報(bào)表 的時(shí)候 填在 利潤(rùn)表 管理費(fèi)用 里嗎？那么對(duì)應(yīng)的 資產(chǎn)負(fù)債表 我應(yīng)該把這1萬(wàn)的預(yù)提費(fèi)用 填哪兩個(gè)科目呢？其他應(yīng)付款 1萬(wàn) 和 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) -1萬(wàn)（負(fù)數(shù)）嗎？還是說(shuō) 預(yù)提費(fèi)用 可以不體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表 中，直接填了利潤(rùn)表 管理費(fèi)用 1萬(wàn) 就可以了？

之前沒(méi)有做賬，一直是拉表，這是4-6月資產(chǎn)負(fù)債表和7-9月利潤(rùn)表，現(xiàn)在7-9月的利潤(rùn)表根據(jù)票統(tǒng)計(jì)出來(lái)了，之前直接就是資產(chǎn)負(fù)債表把利潤(rùn)放到其他應(yīng)付款和未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在是想把以前的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)都消了，然后資產(chǎn)負(fù)債表不會(huì)加了，原本是打算把固定資產(chǎn)放到管理費(fèi)用，4-6月的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款放到營(yíng)業(yè)外收入，但是7-9月也有支出，也放營(yíng)業(yè)外收入嗎，我發(fā)現(xiàn)只會(huì)先把7-9月的填好，再銷數(shù)會(huì)銷，但是直接銷數(shù)就不會(huì)，但申報(bào)又是得體現(xiàn)在7-9月

老師，匯算清繳涉及到年度損益調(diào)整，例如去年少計(jì)提工資，那5月底申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)是填年度損益調(diào)整后的金額？例如:年度損益調(diào)整金額為500，手動(dòng)在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬增加500、減少未分配利潤(rùn)500、利潤(rùn)表的管理費(fèi)用直接手動(dòng)增加500？