12月發(fā)生進項稅已認證，已轉(zhuǎn)到未交增值稅了，1月份用12月的留抵進項稅抵之前的增值稅和滯納金，怎么做賬呢
銷項結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅就抵減了 滯納金計入營業(yè)外
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餐飲企業(yè)，2020年免增值稅，收到的增值稅發(fā)票已認證不抵扣進項稅。 .2020年11月餐費收入200萬元，免增值稅。2020年11月銷售未稅商品10萬元，已按13%交增值稅13000元，沒有抵扣進項稅。請問12月收到進項稅發(fā)票如何劃分已銷售商品的進項稅。
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老師 我想問一下 12月份的增值稅已經(jīng)繳納完 沒有留抵 1月份的進項稅額大于銷項稅額 應怎么做賬
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本月繳納上月增值稅，賬面未交增值稅余額10000元，銀行實際繳納1000元，優(yōu)惠政策加計抵減2000元，前幾期進項留抵7000元，進項留抵已認證，請問怎么做會計分錄？
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老師 我們?nèi)ツ?月份認證了幾筆進項做進項轉(zhuǎn)出了 需要繳納增值稅滯納金什么的 今年5月拿進項留底抵扣以前的進項轉(zhuǎn)出產(chǎn)生的增值稅 我去年9月份實際產(chǎn)生的增值稅 由現(xiàn)在的進項抵扣了 那我去年9月份的增值稅怎么處理 放到今年5月份嗎
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小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人之前的進項票在已經(jīng)認證抵扣，那進項轉(zhuǎn)出是改之前認證那個月的增值稅申報表還是現(xiàn)在月份的增值稅申報進項轉(zhuǎn)出呢
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我寫的: 購買設備凈現(xiàn)值=-410000+57000×4.7665+50000×0.6663=-104994.5 年金成本=-104994.5/4.7665=22027.59 答案是年金成本=82027.59 錯在哪里？
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沒有銷項?，F(xiàn)在是稅務局系統(tǒng)的欠增值稅和我賬上的未交增值稅差額就是這個留底進項。我已經(jīng)把12的這個進項稅轉(zhuǎn)到未交增值稅了。1月用這個進項稅抵以前的增值稅和滯納金
一月沒有銷項為啥抵扣
做的進項稅認證，
留底退以前的稅
你的意思是之前沒勾選的現(xiàn)在勾選？
12月發(fā)生的已經(jīng)勾選了再1月申報時
這個正常結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就可以
在12月結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。在1月做留抵退稅時咋操作呢
同學你好 借銀行 貸進項轉(zhuǎn)出 這樣
咋能借銀行呢和銀行有啥關系呢。抵之前的欠稅
1.確認12月的留抵進項稅額：借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）貸：應交稅費—待抵扣進項稅額 2.抵扣之前的增值稅和滯納金：借：應交稅費—未交增值稅（或應交稅費—增值稅檢查調(diào)整）營業(yè)外支出—滯納金貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）應交稅費—待抵扣進項稅額 3.結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅：借：應交稅費—未交增值稅（或應交稅費—增值稅檢查調(diào)整）貸：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）