借應交稅費3000 貸銀行存款1000其他收益2000 進項留抵是會計入未交增值稅借方的,所以這種情況未交增值稅余額只可能是3000而不是10000
當進項大于銷項稅額,本月進項未全部認證抵扣,考慮到稅負率,本月仍繳交增值稅,那么如何寫會計分錄? 例:銷項稅額2萬,進項稅額4萬(其中本月認證抵扣1.5萬元,余2.5萬尚未認證)公司要交一點稅比較好,本月繳納增值稅5000元,請問分錄怎么寫?
本月繳納上月增值稅,賬面未交增值稅余額10000元,銀行實際繳納1000元,優(yōu)惠政策加計抵減2000元,前幾期進項留抵7000元,進項留抵已認證,請問怎么做會計分錄?
老師,我們公司符合加計抵減政策,9月所屬期未交增值稅,加計抵減額余額1397.62。因為9月份不需要繳納增值稅,所以9月份未結轉增值稅?,F(xiàn)在申報10月份增值稅,銷項30469.84,進項4370.34,實際繳納增值稅=30469.84-4370.34*1.1-1397.62=24264.85,賬務上分錄怎么做呢?
請教一下,23.5月應交稅費_應交增值稅_銷項稅額255710.73,應交稅費_應交增值稅_進項稅額212015.17,上期留抵32718.3,實際繳納增值稅10977.26,附加稅658.63,這個應該怎么做計提和繳納的會計分錄呀?
老師我這個月報稅,增值稅是5000元沒有進項,上期留抵稅是124元,我實際繳納4876。那我賬務處理計提分錄怎么做啊
車間的日常修理費按照最新會計準則規(guī)定,到底是計入管理費用還是記錄制造費用?
個體工商戶,定期定額納稅申報表中退役士兵減免個人所得稅中減免稅額怎么填寫?開票179193.06元。核定計稅依據(jù)是30000元。
老師,商貿企業(yè),做耗材,推廣服務費發(fā)票可以用吧
老師,WPS ,多人編輯文檔不知道怎么弄的,數(shù)據(jù)全部亂了,也沒有日期,反正數(shù)據(jù)都亂了,我怎么樣恢復到原來的位置,急,在線求幫助
自己直接出口的貨物,還需要填委托附表嘛?還有出口服務需要選擇自己出口還是委托出口嘛
老師取得建筑服務類進項發(fā)票繳納印花稅嗎
你好,我找劉艷紅老師,老師可以回復一下嗎?
老師:一般納稅人,之前未做結轉增值稅分錄,繳納時直接做成應交增值稅已交稅金,怎么調整為正確分錄?
酒店,小規(guī)模,銷項開具了住宿費,會議費,餐費,請問,需要交印花稅嗎
建筑服務業(yè),我公司掛靠別人公司,我公司打款到被掛靠公司用于購買設備,那么我公司和被掛靠公司分別怎么賬務處理
賬面上未交增值稅余額的確是10000元,銀行扣稅也的確是1000元,需要做什么分錄才能讓余額等于3000呢?
是因為之前的賬做錯了才導致余額不對嗎?應該要怎么調整呢?
是因為之前的賬做錯了才導致余額不對 借應交稅費-未交增值稅7000 貸應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)7000
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利