老師，請問購進(jìn)貨物己收貨己付款，但購進(jìn)發(fā)票未開，如果按不含稅做暫估入庫，那入庫金額與己付款金額的差額如何做分錄了？如按含稅金額做暫估入庫，那銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，成本不就虛高了嗎？該如何做分錄了？
這個(gè)是按照不含稅金額做攢估計(jì)的，因?yàn)闀汗啦荒芎M(jìn)項(xiàng)稅
-
Q
請問，材料按不含稅價(jià)暫估入庫，生產(chǎn)是按這個(gè)價(jià)領(lǐng)料，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，銷售時(shí)按當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的成本結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，但由于資金問題，銷售時(shí)賣一單，要按當(dāng)時(shí)暫估入庫時(shí)金額加上從材料入庫至銷售當(dāng)日的利息供應(yīng)商開具發(fā)票給我，以致利息未進(jìn)入材料領(lǐng)用時(shí)的生產(chǎn)成本，老師這利息產(chǎn)生的成本如何處理？
-
Q
月底走貨物到庫，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應(yīng)付賬款10萬。借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認(rèn)收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品這個(gè)憑證了？還有一個(gè)就是發(fā)票未到貨物已入庫，本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應(yīng)付賬款，此時(shí)可以不用再將暫估的庫存商品轉(zhuǎn)入成本吧
-
Q
老師好，請問一下，21年2月份我做的暫估入庫90萬。分錄是，借：庫存商品90萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款90萬 同時(shí)也結(jié)轉(zhuǎn)成本了。借：主營業(yè)務(wù)成本 90萬 貸：庫存商品 90萬。發(fā)票在21年7月份才開回來。發(fā)票金額是56萬。如何做分錄啊
-
Q
老師，我們公司上一任會(huì)計(jì)做的21年有筆錯(cuò)賬，實(shí)際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯(cuò)賬時(shí)做成 購入時(shí)發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時(shí)沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個(gè)B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯(cuò)賬
-
Q
老師，我們公司購進(jìn)了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發(fā)票了，的確認(rèn)收入吧！那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢！因?yàn)闆]有庫存商品，要是要暫估入庫，分錄借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負(fù)數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿(mào)公司，庫存商品種類多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本！
熱門問答 更多>
-
老師，客商更名后，應(yīng)收賬款的客商調(diào)整了，那收入的客商需要調(diào)整嗎？
-
4 月份開票額20 多萬，留抵稅我記得有 1000，但是現(xiàn)在確認(rèn)式申報(bào)帶不出來數(shù)據(jù)，顯示銷售額是 0，這咋回事呢
-
2025年7月份拿成考畢業(yè)證，可以報(bào)名2025年的會(huì)計(jì)中級(jí)嗎
-
老師什么條件能簡易注銷不需要查賬
-
你好 初級(jí)會(huì)計(jì)增值稅中有無組價(jià)問題
-
食品加工廠的賬務(wù)屬于哪一塊行業(yè)的？
-
您好親，確認(rèn)收入是分期還是一次性，與收不收款沒有關(guān)系親老師，我說的是分步確認(rèn)，沒有說分期如果不分步確認(rèn)是不是要把銷貨單和銀行存款都作為附件，不能只以銀行存款做為附件
-
老師如果一次確認(rèn)收入是不是要把銷售單和銀行回單一起做為附件，不能只以銀行回單做附件，如果分步確認(rèn)是不是先根據(jù)銷售單做附件做應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，再根據(jù)銀行回單做借銀行存款貸應(yīng)收賬款
-
老師，問一下，今年上半年新起的營業(yè)執(zhí)照，今年還用驗(yàn)照嗎
-
老師，我們公司去參加展會(huì)展位費(fèi)35000元，有一個(gè)公司占用我們一塊地方，給了我們1萬，這個(gè)費(fèi)用怎么做憑證？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
應(yīng)付賬款可以先不暫估的金額這個(gè)沒事兒
整體分錄如何做？
借 庫存商品? 貸 應(yīng)付賬款——暫估入庫款，這個(gè)時(shí)候應(yīng)付賬款，是可以不和合同金額一致的
那該客戶的應(yīng)付帳不就不對了嗎？那怎么與客戶對帳了？
對賬的時(shí)候可以把這個(gè)差異單獨(dú)寫出來呀，因?yàn)檫@個(gè)又不屬于正式不符
如果業(yè)務(wù)量大，那這賬不就不清晰了嗎？不能直觀看到實(shí)際的應(yīng)付，而且己付款即價(jià)格確定了，只是票還未開
嗯，像比如上市公司，很多這種客戶，但是也不可能說超過200個(gè)以上，都是專門有人員負(fù)責(zé)的
能否按含稅價(jià)格做暫估入庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)按不含稅價(jià)？
最好是不要這樣的
為什么了？
稅務(wù)機(jī)關(guān)不允許含稅價(jià)格暫估，進(jìn)項(xiàng)稅不允許暫估
如對方開普票，那成本與暫估不就一樣嗎？
普票沒法抵扣，當(dāng)然可以了