久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

^{<blockquote id="cgenz"></blockquote>}

演示賬套

老師好，請(qǐng)問(wèn)一下，21年2月份我做的暫估入庫(kù)90萬(wàn)。分錄是，借：庫(kù)存商品90萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款90萬(wàn) 同時(shí)也結(jié)轉(zhuǎn)成本了。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 90萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品 90萬(wàn)。發(fā)票在21年7月份才開回來(lái)。發(fā)票金額是56萬(wàn)。如何做分錄啊

2021-08-06 10:28

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2021-08-06 10:29

你好，這個(gè)業(yè)務(wù)實(shí)際是你多暫估了，還是發(fā)票到了一部分。

快賬用戶8958 追問(wèn) 2021-08-06 10:31

暫估多了，怎么辦啊老師

齊紅老師解答 2021-08-06 10:32

紅沖借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品90借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸庫(kù)存商品90。

齊紅老師解答 2021-08-06 10:32

做發(fā)票的，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款56，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品56。

快賬用戶8958 追問(wèn) 2021-08-06 10:34

老師，還需要清教一下，如果發(fā)票只是到了一部分，該怎么辦啊

齊紅老師解答 2021-08-06 10:35

到了一部分紅，沖一部分就行，不用全部紅沖。

快賬用戶8958 追問(wèn) 2021-08-06 10:38

老師，比如我的發(fā)票到了一部分，56萬(wàn) 您看一下我做的分錄對(duì)不對(duì) 紅沖暫估入庫(kù) 借;應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 56萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品 56 主營(yíng)業(yè)務(wù)為成本庫(kù)存商品不需要紅沖是嗎

齊紅老師解答 2021-08-06 10:40

需要紅沖的。然后再做一個(gè)發(fā)票的。

快賬用戶8958 追問(wèn) 2021-08-06 10:42

紅沖暫估入庫(kù) 56萬(wàn) 在做一筆收到的發(fā)票的分錄么也是56萬(wàn)的么

齊紅老師解答 2021-08-06 10:44

你好，對(duì)的，是這么做的。

快賬用戶8958 追問(wèn) 2021-08-06 10:46

紅沖借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品90借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，貸庫(kù)存商品90。做發(fā)票的，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款56，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品56。老師我按照您說(shuō)的分錄重新調(diào)整了一下主營(yíng)業(yè)務(wù)成本出現(xiàn)負(fù)數(shù)了怎么辦啊

齊紅老師解答 2021-08-06 10:47

好，月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，沒(méi)有關(guān)系。

快賬用戶8958 追問(wèn) 2021-08-06 10:48

出現(xiàn)負(fù)數(shù)沒(méi)有關(guān)系的是嗎老師

齊紅老師解答 2021-08-06 10:51

是的，沒(méi)有關(guān)系的，可以的。

快賬用戶8958 追問(wèn) 2021-08-06 10:52

非常感謝老師耐心的解答，謝謝

齊紅老師解答 2021-08-06 10:54

不用客氣，工作愉快。

你好，這個(gè)業(yè)務(wù)實(shí)際是你多暫估了，還是發(fā)票到了一部分。

2021-08-06

借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品70 借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整70 借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款75，借以前年度損益調(diào)整，貸庫(kù)存商品75，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整5

2023-03-29

你好? ?你們是少暫估了庫(kù)存商品金額? 少了 48萬(wàn)嗎??

2021-03-04

同學(xué)你好這樣就可以的

2021-06-01

沖銷暫估：借：庫(kù)存商品 - 暫估 -100 萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 - 暫估 -100 萬(wàn) 按發(fā)票入賬：借：庫(kù)存商品（按發(fā)票金額）應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（若為一般納稅人且取得專票）貸：應(yīng)付賬款（按發(fā)票金額及稅額合計(jì)，若已支付部分款項(xiàng)則貸記銀行存款等相應(yīng)科目）因?yàn)橹皶汗罆r(shí)已將成本結(jié)轉(zhuǎn)，且暫估金額與實(shí)際發(fā)票金額一致（此處按您舉例情況，若不一致則需調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成本），所以不需要再單獨(dú)沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

2025-03-21

相關(guān)問(wèn)題