老師您好，我們公司是一般納稅人監(jiān)理公司，給掛靠的注冊(cè)監(jiān)理師付款的時(shí)候借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款。然后就做成工資表往回沖了，分錄是借：勞務(wù)成本-人員薪酬，貸：其他應(yīng)收款。但是有些人的最后到離職就沒(méi)有沖平，導(dǎo)致其他應(yīng)收款貸方還有余額，現(xiàn)在我怎么將賬務(wù)調(diào)整才能調(diào)平呢

老師您好，我是一般納稅人工程監(jiān)理公司，我們公司有好幾個(gè)人是按年付監(jiān)理總監(jiān)費(fèi)的，也就是一次性在年初給8萬(wàn)，做到其他應(yīng)收款，然后按簽訂的合同2年平攤，做成工資表的形式，沖其他應(yīng)收款，這樣就是在這些人合同終止的時(shí)候應(yīng)該是平攤?cè)f賬是平的，但是實(shí)際我的賬上我發(fā)現(xiàn)這部分人其他應(yīng)收款不平，有的借方有余額，有的貸方有余額，老師我現(xiàn)在需要將這些人的余額調(diào)平，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢，就是這些人也已經(jīng)離職了，我一直也不能在賬上就這么掛著

老師您好，我是一般納稅人監(jiān)理公司，我們公司有幾個(gè)掛證人員，當(dāng)時(shí)給這些人付掛證費(fèi)的時(shí)候做了借：其他應(yīng)收款。貸方是銀行存款。然后這些人員都沒(méi)有開(kāi)成本票，然后我們一直是做成工資的，借：勞務(wù)成本-工資。貸：其他應(yīng)收款。現(xiàn)在有幾個(gè)人員掛證到期了，然后我當(dāng)時(shí)沒(méi)有算合適導(dǎo)致現(xiàn)在其他應(yīng)收款借方有余額，也就是我算的時(shí)候少算了，沒(méi)有沖完，我現(xiàn)在這個(gè)余額怎么調(diào)整合適呢老師

老師您好，我們監(jiān)理公司有掛證人員，掛證費(fèi)是一開(kāi)始就給對(duì)方結(jié)清的，然后再分?jǐn)傋龀晒べY，共做了2筆分錄，借：其他應(yīng)收款。貸：銀行存款。第二筆做成工資是借勞務(wù)成本-工資，貸：其他應(yīng)收款，但是不知道咋回事我的賬基本到最后都沒(méi)有平攤完，現(xiàn)在也停止分?jǐn)?，不做工資表了，那我現(xiàn)在其他應(yīng)收款貸方有余額的我已經(jīng)怎么調(diào)整呢老師

老師您好，我是監(jiān)理公司，其中有幾個(gè)掛證人員。當(dāng)時(shí)掛證費(fèi)是一次性支付的，分錄是借其他應(yīng)收款。貸銀行存款，然后這些人都沒(méi)有開(kāi)票，做了工資，工資分錄是借勞務(wù)成本-工資，貸其他應(yīng)收款，我是按工資表做的賬，現(xiàn)在這些人在工資表上不體現(xiàn)了，然后我發(fā)現(xiàn)科目表上都有余額，然后我就把每個(gè)人明細(xì)都查了一遍，發(fā)現(xiàn)有些就是平攤到工資多了，有些少平攤了，然后這些人的其他應(yīng)收款借貸方都有掛賬，老師這種的我應(yīng)該怎么調(diào)整合適呢