老師您好，當(dāng)月中旬小規(guī)模升一般納稅人，月初小規(guī)模時(shí)開具了3個(gè)點(diǎn)的專票稅率未作廢，本月中旬在繳上期增值稅時(shí)即連帶繳納了月初開具的3個(gè)點(diǎn)的稅款，所以申報(bào)表上也連帶上了上月的收入及本月月初3個(gè)點(diǎn)的收入一起。也就是說假設(shè)上季度開票不含稅收入44萬(wàn)，交稅1.3萬(wàn)，本期月初升一般納稅人前開了3個(gè)點(diǎn)的專票不作廢，這部分3個(gè)點(diǎn)的專票不含稅收入2.8萬(wàn)，稅款800元，申報(bào)表上也同上季度的收入一起上了數(shù)據(jù)，那帶上我現(xiàn)在給的數(shù)據(jù)會(huì)計(jì)分錄如何做？

老師，請(qǐng)問一下，我匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)2021年3季度的收入申報(bào)填錯(cuò)了，如果現(xiàn)在更正申報(bào)，那4季度的是不是也要更正申報(bào)，因?yàn)槔塾?jì)數(shù)不一樣？老師，我匯算時(shí)發(fā)現(xiàn)前期所得稅的收入比增值稅的收入申報(bào)少了，我直接在匯算時(shí)，把收入的差額調(diào)增加，這樣會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)??？

老師，我們上個(gè)月申報(bào)期前納稅申報(bào)時(shí)在增值稅申報(bào)表里填了未開票收入，月底開了發(fā)票，目前申報(bào)上個(gè)月的報(bào)表時(shí)，在未開票收入填負(fù)數(shù)填不了，那這個(gè)怎么填呢，因?yàn)閼?yīng)納稅款上個(gè)月已經(jīng)生成了，這個(gè)月申報(bào)時(shí)已經(jīng)抄過稅，那銷項(xiàng)稅額又自動(dòng)帶到了表一里，這樣主表又會(huì)有這個(gè)銷項(xiàng)稅了。準(zhǔn)備填好到大廳申報(bào)去

老師好！請(qǐng)問一下，之前收的款做的預(yù)收款，沒確認(rèn)收入，付款時(shí)憑證就沖減的預(yù)收款，我現(xiàn)在才知道那樣做是不對(duì)的，但是資產(chǎn)負(fù)債表上一直就掛著預(yù)收款，所以企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)利潤(rùn)總額都一直是負(fù)數(shù)，沒交過企業(yè)所得稅，這樣一直掛預(yù)收款也不行吧！現(xiàn)在確認(rèn)收入，預(yù)收款是減少了，可是企業(yè)所得稅申報(bào)表上只有營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額這三項(xiàng)，收入40多萬(wàn)，而成本只有一萬(wàn)多，又沒地方填費(fèi)用，這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎？這個(gè)企業(yè)所得稅報(bào)表要怎么樣填呀？

老師，小規(guī)模納稅人，未開票收入這個(gè)季度申報(bào)了，填寫的小規(guī)模納稅申報(bào)表的第10行，下個(gè)月針對(duì)這部分銷售收入又開票了，開的專票，那下個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候在第2行填寫，但是上個(gè)季度已經(jīng)申報(bào)了這部分稅，怎么能將上個(gè)季度的扣減呢？能在第10行填寫負(fù)數(shù)沖掉上個(gè)季度的這部分稅額嗎？