你好,你想要一致的話,可以修改期初未分配利潤(rùn),或者是把它改成所得稅費(fèi)用。
老師,你好,今年5月份繳納19年企業(yè)所得稅時(shí)發(fā)現(xiàn)19年賬上多計(jì)提了企業(yè)所得稅,隨后賬上做了:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整,報(bào)表出來(lái)后,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表中的勾稽關(guān)系不對(duì),應(yīng)該怎樣做才是正確的呢。請(qǐng)老師指點(diǎn)迷津
老師我想問(wèn)一下:因?yàn)榻衲昀U納的去年的企業(yè)所得稅我沒(méi)有計(jì)提,5月份進(jìn)行匯算清繳的時(shí)候我直接借:未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅,所以現(xiàn)在想做完了,我的利潤(rùn)表本年凈利潤(rùn)比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額,請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)勾稽關(guān)系是不是對(duì)的呢?
老師你好,我是一個(gè)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的一般納稅人公司,今年5月份匯算清繳的時(shí)候要補(bǔ)稅一萬(wàn)多,但是科目做到了未分配利潤(rùn)里造成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系對(duì)應(yīng)不上,于是我把二季度資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)和未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)手動(dòng)更改了,但是3季度沒(méi)有改,這樣的情況需要到稅務(wù)局更正報(bào)表嗎?
老師,一般納稅人,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬下,2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時(shí) 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的這個(gè)數(shù)是調(diào)整上年利潤(rùn)的嗎?需要計(jì)入當(dāng)年損益繳納計(jì)入今年并繳納所得稅嗎? 請(qǐng)問(wèn)到年底利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)加上去年的未分配利潤(rùn)的總額和年底資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)數(shù)整差退回的這個(gè)稅款數(shù),這樣對(duì)嗎?
今年2月份,我們老板讓調(diào)一筆去年的賬,去年12月確認(rèn)收入成本的項(xiàng)目,她說(shuō)到今年再確認(rèn),然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤(rùn),資產(chǎn)負(fù)債表是沒(méi)問(wèn)題的,然后今年2季度報(bào)表,確認(rèn)了收入和成本,做完利潤(rùn)表,發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅,因?yàn)槟枪P調(diào)賬不影響利潤(rùn)表,利潤(rùn)表相當(dāng)于去年記了一遍收入今年又記一遍,我就不知道怎么處理這個(gè)情況合適了
老師,您好,我想請(qǐng)一下,我們上游有發(fā)票異常 ,稅務(wù)局要我們把收到的發(fā)票做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,我在06期做了轉(zhuǎn)出,。應(yīng)該 怎么做賬務(wù)處理呢?分錄怎么做呢?
老師,,電子稅務(wù)局填報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表時(shí),其他應(yīng)收款和我快賬軟件里面其他應(yīng)收款數(shù)據(jù)對(duì)不上怎么回事?是哪里做錯(cuò)了?應(yīng)該怎么查錯(cuò)?
老師收的客戶付的意向金怎么做分錄?
個(gè)體戶無(wú)票收入到哪里申報(bào)
老師建筑公司掛靠單位怎么給被掛靠方開(kāi)哪種發(fā)票
老師好!我們是一家商貿(mào)有限公司!銷售產(chǎn)品冷凍牛羊肉,購(gòu)進(jìn)時(shí)候是含稅金額!9%稅率!,我們銷售時(shí)候是否申請(qǐng)可以開(kāi)免稅嗎?依據(jù)根據(jù)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2012]75號(hào))的規(guī)定,對(duì)從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。免征的鮮活肉產(chǎn)品,包括豬牛羊雞鴨鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉,內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。免征的鮮活蛋產(chǎn)品,包括雞蛋、鴨蛋、鵝蛋,包括鮮蛋、冷藏蛋以及對(duì)其進(jìn)行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼!根據(jù)此條款!是否可以申請(qǐng)免稅發(fā)票!如何申請(qǐng)?需要什么資料?
公司補(bǔ)申報(bào)以前年度的房產(chǎn)稅和土地使用稅,但沒(méi)有以前年度調(diào)整這個(gè)科目,請(qǐng)問(wèn)憑證如何寫,
請(qǐng)問(wèn),現(xiàn)行的所得稅政策,如果不是小微企業(yè)但是應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)也按照5%繳納嗎?還有是不是只要超過(guò)了 300萬(wàn),不管是不是小微全部按照25%的稅率征收?
工員工資因賬號(hào)有誤 退回公司賬戶,這兩賬務(wù)處理方式的區(qū)別是什么?
眼鏡生產(chǎn)銷售企業(yè),車間有13個(gè),每個(gè)車間又分主任,班長(zhǎng),班長(zhǎng)工資是列入制造費(fèi)用~工資還是生產(chǎn)成本工資呀?
分錄是不是這樣 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:所得稅費(fèi)用
對(duì)的,是的,是這么做的。
那這樣的做的話,所得稅費(fèi)用不就有負(fù)數(shù)余額了嗎?
你好對(duì)呀,月末再剪短到半年里面不就行了
月末再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)不就可以了?
好的,謝謝老師!
不用客氣,工作愉快。