你好,你想要一致的話,可以修改期初未分配利潤,或者是把它改成所得稅費用。
老師,你好,今年5月份繳納19年企業(yè)所得稅時發(fā)現(xiàn)19年賬上多計提了企業(yè)所得稅,隨后賬上做了:借:應交稅費-應交所得稅 貸:利潤分配-以前年度損益調(diào)整,報表出來后,資產(chǎn)負債表和利潤表中的勾稽關(guān)系不對,應該怎樣做才是正確的呢。請老師指點迷津
老師我想問一下:因為今年繳納的去年的企業(yè)所得稅我沒有計提,5月份進行匯算清繳的時候我直接借:未分配利潤 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅,所以現(xiàn)在想做完了,我的利潤表本年凈利潤比資產(chǎn)負債表的未分配利潤剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額,請問我這個勾稽關(guān)系是不是對的呢?
老師你好,我是一個小企業(yè)會計準則的一般納稅人公司,今年5月份匯算清繳的時候要補稅一萬多,但是科目做到了未分配利潤里造成資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系對應不上,于是我把二季度資產(chǎn)負債表的應交稅費和未分配利潤數(shù)據(jù)手動更改了,但是3季度沒有改,這樣的情況需要到稅務(wù)局更正報表嗎?
老師,一般納稅人,小企業(yè)會計準則記賬下,2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應退的多繳所得稅時 借銀行存款 貸應交稅費企業(yè)所得稅 借應交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的這個數(shù)是調(diào)整上年利潤的嗎?需要計入當年損益繳納計入今年并繳納所得稅嗎? 請問到年底利潤表中的凈利潤加上去年的未分配利潤的總額和年底資產(chǎn)負債表中的未分配利潤數(shù)整差退回的這個稅款數(shù),這樣對嗎?
今年2月份,我們老板讓調(diào)一筆去年的賬,去年12月確認收入成本的項目,她說到今年再確認,然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤,資產(chǎn)負債表是沒問題的,然后今年2季度報表,確認了收入和成本,做完利潤表,發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅,因為那筆調(diào)賬不影響利潤表,利潤表相當于去年記了一遍收入今年又記一遍,我就不知道怎么處理這個情況合適了
老師您好,我公司法人之前有一家個體工商戶以為當時注銷掉了,現(xiàn)在在企查查上面看還是開業(yè)狀態(tài),很久沒有報稅申報工商申報了,上面寫經(jīng)營異常,現(xiàn)在因為業(yè)務(wù)需要想再用起來,怎么解決這個經(jīng)營異常問題
怎么根據(jù)科目余額表標志資產(chǎn)負債表?我們不設(shè)置應收賬款盒應付賬款
老師 我們公司做魚塘,供客人垂釣的服務(wù)的 收入1萬 成本1萬 再按照成本扣除百分之五魚的死亡率500元整 百分之五死亡率做到哪個會計科目?[抱拳]
你好 老師,2019年的項目,已經(jīng)實現(xiàn)竣工驗收,因各種原因一直未結(jié)算款項,至現(xiàn)在說是什么債務(wù)重組了,通知我公司開票,甲方付款或貨物,開票的話,需要哪些資料備查?好像當時我們提供建筑服務(wù)的單位,也不是現(xiàn)在的付款單位,應該是存在控股關(guān)系或哪種關(guān)系!
老師好,修車費開的發(fā)票850,實際付款800,做賬怎么做?需要重新開發(fā)票嗎?
老師,公司注冊資金2180萬,有三個股東 A投資25%B投資20% C投資55% 現(xiàn)在說C想把 投資比例提高到60%那么還需要增加多少投資金額?
老師,我想問下,工資個稅申報了1萬,但是計提了1.1萬,匯算的時候,也只報了1萬,殘保金申報的時候,是填1.1萬,還是填1萬呢
企業(yè)所得稅3800,可以只交3000,剩下暫估嗎
申報印花稅時,申報期限類型選擇:按期申報。彈出:若選擇按期申報,稅務(wù)機關(guān)將為您進行稅費種認定。我們是2024.8月成立的公司,之前印花稅都是季度申報,請問選擇按期申報有影響嗎?
老師,請問本月才登記稅務(wù)為什么當月不申報個稅呢?營業(yè)執(zhí)照是上月就注冊的。
分錄是不是這樣 借:應交稅費—應交企業(yè)所得稅 貸:所得稅費用
對的,是的,是這么做的。
那這樣的做的話,所得稅費用不就有負數(shù)余額了嗎?
你好對呀,月末再剪短到半年里面不就行了
月末再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤不就可以了?
好的,謝謝老師!
不用客氣,工作愉快。