我們有個(gè)項(xiàng)目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項(xiàng)都兩清了,今年政府審計(jì),審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)

我們之前21年22年都沒開發(fā)票，當(dāng)時(shí)發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，做的無票收入，23年一月份開票了。把之前沒開的發(fā)票也開出來了。假設(shè)21年發(fā)生10萬，22年發(fā)生20萬，23年把這30萬發(fā)票開出來了。又開了1月份的發(fā)票100萬，當(dāng)時(shí)一月份申報(bào)的時(shí)候出現(xiàn)比對(duì)不通過，說是未開具發(fā)票的上期數(shù)是20萬，我填的是開具發(fā)票130萬，未開具發(fā)票哪填的是-30萬。比對(duì)不通過，給12366老師打電話，說是要是可以強(qiáng)制通過申報(bào)，就強(qiáng)制通過，但是好像只要出現(xiàn)我那月未開票哪是負(fù)數(shù)了。這個(gè)強(qiáng)制申報(bào)就又出現(xiàn)了，這種情況，我應(yīng)該怎么處理呢

我們之前21年22年都沒開發(fā)票，當(dāng)時(shí)發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，做的無票收入，23年一月份開票了。把之前沒開的發(fā)票也開出來了。假設(shè)21年發(fā)生10萬，22年發(fā)生20萬，23年把這30萬發(fā)票開出來了。又開了1月份的發(fā)票100萬，當(dāng)時(shí)一月份申報(bào)的時(shí)候出現(xiàn)比對(duì)不通過，說是未開具發(fā)票的上期數(shù)是20萬，我填的是開具發(fā)票130萬，未開具發(fā)票哪填的是-30萬。比對(duì)不通過，給12366老師打電話，說是要是可以強(qiáng)制通過申報(bào)，就強(qiáng)制通過，但是好像只要出現(xiàn)我那月未開票哪是負(fù)數(shù)了。這個(gè)強(qiáng)制申報(bào)就又出現(xiàn)了，這種情況，我應(yīng)該怎么處理呢（老師，好。這些數(shù)，我只是假設(shè)的，）

老師請(qǐng)教一下，我五月開了一筆50萬左右的收入發(fā)票，當(dāng)時(shí)交了三萬多的稅，8月的時(shí)候作紅沖了，又從新開了50多萬的發(fā)票，系統(tǒng)里面顯示又要交兩萬多的稅，那之前交的稅應(yīng)該怎么處理？我只在賬上計(jì)提了這兩萬多的稅，因?yàn)檫@個(gè)情況是第一次遇見，我也不知道該怎么處理，是不是要退稅？還是發(fā)票沖紅就自動(dòng)抵扣以前交的稅？

老師，去年做了一筆無票收入，抵扣了5萬多的稅額，本月開具發(fā)票，稅務(wù)申報(bào)我要沖之前的無票收入，我表一未開票填負(fù)數(shù)，其他發(fā)票填正數(shù)，問題來了，我抵減的5萬多稅額是怎么自己填報(bào)？還是系統(tǒng)自動(dòng)生成？我應(yīng)該填哪里？我們企業(yè)還是出口退稅企業(yè)，也就是這個(gè)稅款我要作為留底將來退出來的！