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老師你好 幾年前收到客戶的定金7萬,現(xiàn)在客戶不要貨了。雙方協(xié)議退回萬,剩余的六萬不再退回。請問不再需要開票,繳納增值稅嗎?怎么做賬務(wù)處理

2025-10-19 17:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-10-19 17:42

業(yè)務(wù)沒有發(fā)生的,這一部分轉(zhuǎn)營業(yè)外收入不繳所得稅

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齊紅老師 解答 2025-10-19 17:42

借預(yù)收賬款7萬 貸、銀行存款、1萬 營業(yè)外收入6萬

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快賬用戶5094 追問 2025-10-19 17:44

所得稅也不用繳納嗎

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齊紅老師 解答 2025-10-19 17:44

我剛才寫錯了,需要交所得稅,不交增值稅。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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