稅務提醒企業(yè)有“企業(yè)傭金支出未足額申報”的指標，請根據相關發(fā)票清冊自查，并形成一份說明

根據下列經濟業(yè)務編制會計分錄 11.企業(yè)銷售部職工王某出差原借款2500元，報銷差旅費2450元，并退回現(xiàn)金50元 12.企業(yè)向A公司定制大型設備，預付50 000元定金。 13.企業(yè)接受捐贈一批商品，捐贈方提供的發(fā)票上標明的價值為30 000元，增值稅稅額4 800元。 14.企業(yè)在財產清查中發(fā)現(xiàn)盤盈固定資產一臺，賬面價值為100 000元，原因尚待查明 15.經計算，本月車間使用的固定資產應計提折舊費5000元 16.企業(yè)以銀行存款支付職工薪酬62 000元 17.企業(yè)持有的可供出售金融資產（股票）會計期末的公允價值下降了18 000元 18.企業(yè)外購原材料，增值稅專票列示：價款10 000元，進項稅額1600元，款項尚未支付 19.企業(yè)和B公司為同一母公司控制下的子公司，雙方達成合并協(xié)議，企業(yè)以支付貨幣資金的方式持有B公司30%的股權，合并日B公司所有者權益賬面價值10 000 000元 20.企業(yè)將持有的商標權出租給C公司2年，每年收取租金120 000元，企業(yè)按年收取租金

企業(yè)所得稅匯算清繳溫馨提示 ?????? 2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳已經開始。為幫助您更好地完成年度匯繳申報，我們對貴單位上一年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報和本年四季度預繳申報數據進行掃描，發(fā)現(xiàn)可能存在一些涉稅疑點，現(xiàn)提示提醒如下，請在2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳中予以關注： ?????? 一、您單位2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報疑似存在： ?????? 1.存在稅收罰款滯納金支出，可能存在A105000表第19行或第20行未足額調增的情況。 ?????? 請您收到本提示后及時排查，對不符合稅收規(guī)定的，予以更正；并請在2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳中規(guī)范申報。如已排除風險，可忽略此信息；如有疑問，可咨詢所在地稅務機關或12366。 ?????? 感謝您對稅收工作的支持！ 國家稅務總局東莞市稅務局謝崗稅務分局

老師，我們收到稅務所讓自查。給的反饋是企業(yè)傭金支出未足額申報，涉及的發(fā)票就是我們法人出差的機票。稅務所人員說有個傭金5%這么一說，是嗎？

您企業(yè)所得稅稅前扣除風險管理指標（預繳）——按戶管20240423174034——命中指標名稱（企業(yè)開具發(fā)票收入大于所得稅申報收入，涉及發(fā)票分數345 涉及發(fā)票金額：31074.70元。）。請在電子稅務局內接收、查看消息并進行反饋，謝謝！ 老師，這個怎么反饋？ 由于企業(yè)相關對接人沒有給我完整的財務資料，無法生成財務報表，我沒有數據申報，所以就暫時以“0”申報了，現(xiàn)在需要進去反饋。