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老師好,房企預(yù)交企業(yè)所得稅,季度填報(bào)數(shù)據(jù)預(yù)收房款的累計(jì)數(shù)?還是當(dāng)季預(yù)收房款金額

2023-07-03 09:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-07-03 10:11

一共兩列。“本期金額”就是本季度(本月)的金額;“累計(jì)金額”就是本年年初開始累計(jì)至本季度(本月)的金額。

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一共兩列?!氨酒诮痤~”就是本季度(本月)的金額;“累計(jì)金額”就是本年年初開始累計(jì)至本季度(本月)的金額。
2023-07-03
您好,這個(gè)是填本年累計(jì)的數(shù)字。
2021-10-20
你好!是的。賬上不需要做收入,只需要做預(yù)付的稅金的分錄
2021-12-06
企業(yè)所得稅申報(bào)表中的“特定業(yè)務(wù)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額”指的是本年累計(jì)計(jì)算的特定業(yè)務(wù)所得額,而非僅指本季度所得 累計(jì)收款327萬(wàn),這個(gè)數(shù)就是填的327/1.09*預(yù)計(jì)毛利率
2025-02-10
你好;? ? ? ?是的。如果你之前報(bào)錯(cuò)了 就需要挨著去修改下;? ?
2021-12-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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