老師，是這樣兒的，就是說，那個，我們這公司也是開始沒有會計，后來，然后我去了之后，所有的都是就是重新建立了一個帳，就是比。比如說那個嗯，就是庫存，然后盤庫存是多少，然后銀行卡，現(xiàn)金，銀行卡。然后現(xiàn)金是那個多多少錢，然后在這個基礎(chǔ)上，然后開始開始做賬，然后。做賬，之后它就那個出現(xiàn)了，那個還銀行貸款，就是不，不是還銀行貸款，是還那個還信用卡。然后換了三次信用卡，然后老板說這部分錢啊，就直接走吧，流流水就。完事兒了，就說那意思就是別管他了，就是直接換還款還款就行了。然后我還款之后。然后我還就是說這部分錢走流水，然后我做利潤表兒的時候兒。然后這部分錢就沒把它那個，就是。沒把他，沒把它放在那個管理費(fèi)用里邊兒，就是直接寫的，其他應(yīng)付款就。走個流流水就完了。然后做利潤表的時候就是營業(yè)收入減去成本，然后等于毛利用毛利減去管理費(fèi)用，營業(yè)費(fèi)用，財務(wù)費(fèi)用。然后減去應(yīng)付工人工人工資，然后那個還有在。就是房租分?jǐn)倖?，但是這個房租分?jǐn)?。他嗯，老板沒有，就是它這個房租之前可能就交了。然后那個老板也讓把這個房租分?jǐn)?，就是把這個。

你好老師，我們房開企業(yè)收預(yù)收款開0稅率的票，我們增值稅是按3%預(yù)交的，申報是在增值稅附表“增值稅預(yù)繳稅款表”里面申報的這塊并不關(guān)聯(lián)主表，我想問一下，如果之前開錯房號了想紅沖掉，然后再開一張同樣金額的只是姓名房號變了，我報稅系統(tǒng)里還用處理嗎？怎么處理？？具體紅沖的那部分填哪里？新開的填哪里？新開的還是按正常填嗎？謝謝辛苦

老師，就是房開企業(yè)季度申報有部分交房，又有部分的預(yù)售房款，是否用預(yù)收房款的這部分減去我以交房的房款，這部分的差額，按照毛利率來填寫季度報表第四行特定業(yè)務(wù)計算應(yīng)納稅所得額。如果是這樣，那我的預(yù)收賬款小于我已收房的房款、那特定業(yè)務(wù)這里來就是一個負(fù)數(shù)

房開老師 我們房地產(chǎn)企業(yè)1.企業(yè)所得稅季報里面有一個特定業(yè)務(wù)應(yīng)納稅所得額只是預(yù)收賬款不含增值稅金額乘上預(yù)征率還是加上預(yù)交的土增稅呢？2.還是年度報表里面填報預(yù)交土增稅那一欄呢？

老師，我司是房地產(chǎn)企業(yè)，目前在預(yù)售階段，企業(yè)所得稅納稅申報表中，”特定業(yè)務(wù)計算的應(yīng)納稅所得額“是填的本年累計數(shù)？還是季度數(shù)？ 也就是說如果一季度收款109萬，那這個數(shù)填的就是109/1.09*預(yù)計毛利率；如果第二季度收款218萬，則累計收款327萬，這個數(shù)就是填的327/1.09*預(yù)計毛利率還是218/1.09*預(yù)計毛利率？