老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費(fèi)100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

公司老板交社保但是不發(fā)老板工資，外賬我們做了一個工資，比如 借：管理費(fèi)用—工資 2000 貸：應(yīng)付職工薪酬 2000 借：應(yīng)付職工薪酬 2000 貸：其他應(yīng)收款——社保 500 其他應(yīng)付款——老板 1500 然后這個其他應(yīng)付款一直不發(fā)，我們也有內(nèi)賬，當(dāng)公對私轉(zhuǎn)賬的時候做成還款，借其他應(yīng)付款；非公戶的支出取得發(fā)票做進(jìn)費(fèi)用做成借款，貸其他應(yīng)付款，這樣的操作可以么？老板個稅按2000申報，因為老板的工資增加的管理費(fèi)用2000元算不算虛增費(fèi)用？

老師，建筑公司支付給水電勞務(wù)工資， 借：工程施工-人工費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 是這樣做分錄嗎？但是這樣體現(xiàn)不出來款是支付給那個勞務(wù)公司了，我能把應(yīng)付職工薪酬換成 其他應(yīng)付款-甲公司嗎？這樣查賬方便，

老師 有員工在公司掛了其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款 其他應(yīng)收款的分錄為 借 其他應(yīng)收款 貸 銀行存款 其他應(yīng)付款的分錄為 借管理費(fèi)用 貸 其他應(yīng)付款 因為公司在外面有很多費(fèi)用沒及時清理 都掛了這個員工的往來賬上 現(xiàn)在情況是 經(jīng)查出 掛在其他應(yīng)付款里面的有一筆錢不是他本人的，是其他人的 那我調(diào)賬怎么調(diào)

老師，我正在糾結(jié)一個做賬分錄的事情。公司以公賬打款到法人名下。比如，我是 借:銀行存款—中國銀行0645 5000 貸:其他應(yīng)收款—吳偉 5000。 有時候，有些費(fèi)用支出已經(jīng)付出去，但公賬并未體現(xiàn)出來。而是從法人這里支出出去的，如工資、電費(fèi)等。那么這些費(fèi)用，我是不是可以這樣做: 發(fā)工資: 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款—吳偉 付電費(fèi): 借:應(yīng)付賬款—???供電局 貸:其他應(yīng)收款—吳偉