郭老師，上次問過您，小規(guī)模季報，免征增值稅和所得稅，農(nóng)業(yè)科技公司每月只開幾張免稅票，無其他真實業(yè)務， 老師我按照您說的，我增加了點現(xiàn)金 借，現(xiàn)金貸其他應付款-某某 購買商品 老師因為我們是農(nóng)業(yè)種植購買幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產(chǎn) 代 現(xiàn)金比較合適， 發(fā)生了一些農(nóng)業(yè)用的消毒液 我記到借生產(chǎn)成本 農(nóng)業(yè)機械 代 現(xiàn)金 月末結轉時候 消耗性生物資產(chǎn) 轉入到主營業(yè)務成本是嗎？ 我把生產(chǎn)成本轉到消耗性生物資產(chǎn)了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問題吧 郭老師？ 因為我暫借款現(xiàn)金做的多點，我購買幼苗時候，一部分代 其他應付款，一部分 現(xiàn)金 ，問題來了，最后，現(xiàn)金流量表中收到的，其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金，這塊 是 哪個數(shù)據(jù)啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應付款產(chǎn)生的，我不理解，我想先把，報表做成，和上個季度申報差不多數(shù)據(jù)，后期慢慢真實，起來，在調整可以嗎？老師？求仔細看看我的問題

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表，所有者權益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負債表和銀行對賬單，錄入了資產(chǎn)類、負債類、所有者權益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業(yè)務收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業(yè)外收入數(shù)字，我應該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應該出口退稅的金額做了進項稅轉出，當時本來應該在增值稅附列資料2里面的應做其他進項稅轉出那一欄的，結果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉到進項稅轉出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師好，我想問下現(xiàn)金流量表： 1、我們是遵循小企業(yè)會計準則報年報，然后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量表里面有地方和做賬系統(tǒng)不同，然后其中稅局年報中：現(xiàn)金流量表里沒有稅費返還，是否可以把金額加在：收到與其他警用活動有關的現(xiàn)金里？ 2、在填現(xiàn)金流量表的時候有個問題就是稅務局系統(tǒng)里的年報只能把期末現(xiàn)金余額算成做賬系統(tǒng)里第六大項期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額，而不是期末賬上的現(xiàn)金余額，且稅局年報中無現(xiàn)金流量表附表項目，是不是這個原因導致的不對？但是我們上一年年報就是完全正確無誤的，所以想請問老師該怎么解決

老師您好，我有兩個問題 ①公司是物流運輸公司，賣掉大貨車后有無票收入，然后我做固定資產(chǎn)清理，申報當期增值稅時，我在未開票收入那一欄填入了收入金額，但是，我在想一個問題：就是到季度末申報所得稅時，賬上的收入和申報增值稅時的收入金額就不對等（因為這筆無票收入），這樣正常嗎？ ②我在計提季度企業(yè)所得稅時，是不是應該以增值稅申報時的收入（也就是包含這筆無票收入）的總計金額這樣去算利潤總額求得的所得稅金額，而不是用做賬軟件的報表中的利潤總額去算所得稅額？請問是這樣嗎？（備注：我解釋一下，因為賣舊貨車，貸方固定資產(chǎn)清理時，產(chǎn)生收入沒有計入”收入“相關科目，而是計入”固定資產(chǎn)清理“科目，因此導致做賬軟件上面的報表利潤總額和增值稅申報時包含無票收入的收入金額不等。）