老師您看下我做的帳有問題嗎？月末我把生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)入 消耗性生物資產(chǎn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，這樣沒事兒吧 我看消耗性生物資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中 體現(xiàn)在存貨里面了？

把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到消耗性生物資產(chǎn)消耗性生物資產(chǎn)再結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品。

哦，老師我再把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面是吧？是這樣嗎？ 別的您看下還有問題嗎？

是的 可以了 不需要其他的

你好還得注意下 你這人是不是應(yīng)季的農(nóng)產(chǎn)品

您說的啥老師，我們是種的別的苗子，還沒有賣，沒到時候！我開的這個免稅發(fā)票，是進(jìn)的別的八仙花，草坪之類的，這個是便宜進(jìn)的，好久了，根本沒單子。因為經(jīng)營范圍是農(nóng)業(yè)種植，小規(guī)模免稅的，所以我就造了個虛的夠買幼苗的分錄，老師您說我這個附件付什么合適，我造個去年的入庫單，行不，我光想法弄了幾筆業(yè)務(wù)，后面沒附件老師！ 老師我聽他們說計提工資不發(fā)也行，主要是是暫借現(xiàn)金不夠沖費用工資報銷的，光暫借款要不太大了啊老師，又沒有實際現(xiàn)金流入來還暫借款。我只計提行不，老板不給我找費用票，我也不要了，要了，沒錢付。付了，用現(xiàn)金我還是暫借款。惡性循環(huán)，您覺得呢老師？我這現(xiàn)金只有暫借這一個途徑，銀行存款就幾十元！愁死我了

去年的入庫單 你去年申報了嗎 做了庫存商品的嗎

別本來夏天的東西 你拿到冬天入庫

沒有，去年啥也沒有，他們申報時候，就嚇唬填的，沒有庫存商品，預(yù)提成本，反正現(xiàn)金是假的，借主營業(yè)務(wù)成本代現(xiàn)金 ，就每個月開幾萬免稅票，就是種的苗子具體啥我也不清楚，反正和這個開票不是對應(yīng)的，別的啥也沒有，他們是便宜買的別的八仙花，草坪，日本晚櫻，我也不知道這種用不用種植啊老師。您知道嗎？老師我造今年的入庫單行不！

你們開的發(fā)票現(xiàn)在有入庫的可以 現(xiàn)在有入庫就是應(yīng)季產(chǎn)品

哦，那我就造今年的入庫單吧，就拉到完事。他這草坪！花什么的，今年開始每月幾萬開票，應(yīng)該是今年或者去年買的。我覺得問不問也一樣，她手里什么也沒有，我問了也沒辦法！

可以 不想修改之前的可以做到這個月的

老師，還要最后麻煩您，這個季度拉到了完事了，下個季度還要開票，還是沒有單子，我怎么辦老師，我還借庫存商品不，又來問題了老師，賬上庫存商品本來不多，我下個季度，結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，又犯愁了，老師您說我下個季度咋弄老師， 我造生產(chǎn)成本 人工費行不 把他轉(zhuǎn)到消耗性生物資產(chǎn) 在轉(zhuǎn)到庫存商品

那你這次多做點 或者下個月再這么作

嗯嗯，老師您說我所得稅匯算清繳這些成本必須得做調(diào)減嗎？老師，還有即便做了調(diào)減它這種行業(yè)是免稅的，會不會繳納所得稅，匯算清繳時候！謝謝您老師辛苦啦

調(diào)增 你沒有購入的發(fā)票不好證明這個是你們自己種植的

好的，謝謝老師辛苦，剛才給您送了心意，謝謝耐心的老師祝您愉快