五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町?，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師您好，我公司為小規(guī)模納稅人，第一季度開(kāi)的增值稅普通發(fā)票上，由于小數(shù)位四舍五入的原因，導(dǎo)致我現(xiàn)在發(fā)票上和稅控盤里面統(tǒng)計(jì)的應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅相差一分錢，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)現(xiàn)在怎樣弄？

老師你好，我們酒店第一季的增值稅有無(wú)票收入，交稅的時(shí)候會(huì)計(jì)已經(jīng)按稅務(wù)報(bào)表的數(shù)上報(bào)了，現(xiàn)在我們的賬上與實(shí)際繳納相差0.13元，就是我們賬上還有0.13元未交，要怎樣做會(huì)計(jì)分錄呢？可以直接沖回多計(jì)提增值稅嗎？

你好老師，我在做賬的時(shí)候平時(shí)根據(jù)銷售單據(jù)計(jì)提的增值稅，跟實(shí)際開(kāi)票（就開(kāi)了一張合計(jì)銷售額）發(fā)票時(shí)候的增值稅差了0.01分，導(dǎo)致金額不平，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)差異怎么辦呢？因?yàn)槠綍r(shí)銷售單沒(méi)開(kāi)發(fā)票，但是我計(jì)提了稅款，對(duì)方結(jié)款的時(shí)候一次性開(kāi)了合計(jì)金額的發(fā)票，導(dǎo)致有個(gè)小數(shù)點(diǎn)差異

老師你好！因申報(bào)增值稅報(bào)表時(shí)小數(shù)點(diǎn)額度數(shù)有差異，如按照開(kāi)票系統(tǒng)算出應(yīng)交稅為10.4但申報(bào)表系統(tǒng)自動(dòng)算出10.56，當(dāng)時(shí)按申報(bào)表的交了10.56，現(xiàn)在導(dǎo)致賬上應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方有余額，請(qǐng)問(wèn)怎樣調(diào)整賬務(wù)？謝謝！