老師您好，請(qǐng)問小微企業(yè)上季度增值稅稅金預(yù)繳金額余額100元，申報(bào)書國稅系統(tǒng)顯示預(yù)交金額余額為100元，是沒有問題的，但是在下個(gè)季度申報(bào)時(shí)，國稅系統(tǒng)顯示增值稅預(yù)交金額余額為92元，少了8元，這個(gè)8元要怎么做調(diào)整？可以計(jì)入：借：營業(yè)外支出8元； 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅8元嗎？ 感謝您的解答！

五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町悾桶巡町惸枪P做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

因?yàn)槭嵌惥窒到y(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細(xì)那里，那個(gè)表上那個(gè)數(shù)據(jù)，導(dǎo)入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時(shí)候他帶進(jìn)去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項(xiàng)稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計(jì)下來差了兩分錢，就是納稅申報(bào)表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調(diào)賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯(cuò)，稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌?，申?bào)表上比賬上多兩分錢，申報(bào)表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目 借方余額）

老師你好！因申報(bào)增值稅報(bào)表時(shí)小數(shù)點(diǎn)額度數(shù)有差異，如按照開票系統(tǒng)算出應(yīng)交稅為10.4但申報(bào)表系統(tǒng)自動(dòng)算出10.56，當(dāng)時(shí)按申報(bào)表的交了10.56，現(xiàn)在導(dǎo)致賬上應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方有余額，請(qǐng)問怎樣調(diào)整賬務(wù)？謝謝！

老師你好，請(qǐng)教一下，代賬12月份報(bào)完稅做完賬，我們拿回來一看，12月份的營業(yè)收入比增值稅申報(bào)表的當(dāng)月收入少2萬多，但是本年累計(jì)的數(shù)據(jù)是對(duì)的，就打算按照申報(bào)表的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)(因?yàn)槎冀贿^稅費(fèi)了)，現(xiàn)在申報(bào)季度財(cái)務(wù)報(bào)表中季度收入的時(shí)候怎么填啊，如果按照申報(bào)表的數(shù)據(jù)填，本年累計(jì)就多了，如果自己手動(dòng)調(diào)的話稅務(wù)那邊會(huì)不會(huì)根據(jù)以前申報(bào)的信息核查到啊，請(qǐng)老師幫忙解答一下，謝謝。