五月份同一個業(yè)務開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應交稅費-轉出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄
您好，那您需要紅字沖回一張，根據(jù)期末應交稅費應交增值稅的余額做賬，結轉應交稅費未交增值稅
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老師，公司買稅控盤認證了，當月底就作進項轉出了，但是沒有銷項，填申報表的時候，這筆費用反映到表四和減免稅明細表上的期末余額了，但是我賬上做了分錄，借：應交稅費—應交增值稅（減免稅款）貸：管理費用。這樣可以嗎？還是必須實際抵減的月份，才能做這筆分錄。
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五月份同一個業(yè)務開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應交稅費-轉出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄
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就比如說5月底結轉的時候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報的時候，實際申報了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個分錄是借：應交稅費-轉出多交稅額200貸：應交稅費-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -200貸：應交稅費-銷項稅額 -200。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這200多交就留底了，應該怎么做分錄
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就比如說5月底結轉的時候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報的時候，實際申報了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個分錄是借：應交稅費-轉出多交稅額200貸：應交稅費-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -200貸：應交稅費-銷項稅額 -200。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這200多交就留底了，應該怎么做分錄 因為200的是5月份開錯的，忘記作廢了，而且我沒有做這筆發(fā)票，以為作廢了，結果沒有，6月才紅沖的
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就比如說5月底結轉的時候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報的時候，實際申報了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個分錄是借：應交稅費-轉出多交稅額200貸：應交稅費-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -200貸：應交稅費-銷項稅額 -200。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這200多交就留底了，應該怎么做分錄 因為200的是5月份開錯的，忘記作廢了，而且我沒有做這筆發(fā)票，以為作廢了，結果沒有，6月才紅沖的，麻煩老師解答一下，謝謝了
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紅沖了，但是多交的變成留抵稅額了
您好，那您最后在應交稅費未交增值稅借方
多交的變成留抵稅額了，這個應該怎么結轉
不然賬上老是留著一筆轉出未交增值稅
您好，借應交稅費未交增值稅，貸應交稅費應交增值稅（轉出多交增值稅），
您好，后期有貸方發(fā)生額就抵消了
就比如說5月底結轉的時候，我的未交增值稅金額是5000，然后6月申報的時候，實際申報了7000，2000是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調(diào)整稅差
就做了一個分路是借：應交稅費-轉出多交稅額2000 貸：應交稅費-未交增值稅 2000。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -2000 貸：應交稅費-銷項稅額 -2000。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這2000多交就留底了，分錄不會做了
您好，只看期末應交稅費應交增值稅，結轉應交稅費未交增值稅
照你的方法，期末還是轉出多交增值稅有貸方余額，這個不對吧
您好，是您的理解不準確，根據(jù)您的描述，不需要這個分錄，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -2000 貸：應交稅費-銷項稅額 -2000。
請看下我發(fā)的圖片
就始終會有一個200的稅差
這樣做的話，會有期末余額
您好，所有的應交稅費應交增值稅期末合計為零，不是每一項金額是零
合計不為0
您好，不為零需要調(diào)整為零，差異調(diào)整至應交稅費未交增值稅
那不又是又要交這兩百的稅差？
不對吧，越說越繞了
您好，不是的，不存在您說的差異，5月分錄1和6月分錄1，分錄3和分錄4，7月分錄1不需要
我不懂你的意思，我們公司要求是每月底都要結轉應交增值稅
您好，是應交增值稅結轉未交增值稅，不是應交增值稅內(nèi)部結轉
不是內(nèi)部結轉啊
您好，分錄1都是應交稅費應交增值稅，就是內(nèi)部結轉