老師 ，年中接賬，用科目余額表錄期初，數(shù)據(jù)一致，啟動(dòng)新賬賬套，提示損益類科目本年實(shí)際發(fā)生額-1000大于損益類科目本年累計(jì)發(fā)生額0+本年利潤科目余額-800。后發(fā)現(xiàn)差額200是有個(gè)月份財(cái)務(wù)調(diào)整了上一年度費(fèi)用 ，沒有用未分配利潤科目也沒有用以前年度損益調(diào)整科目，直接就上一年度的費(fèi)用分錄做借貸相反。遇到這樣情況期初數(shù)據(jù)如何處理好？

老師，您好，我，5月份 未分配利潤期末余額-年初未分配利潤-5月份年累計(jì)利潤=1035.35 5月份結(jié)轉(zhuǎn)的管理費(fèi)用=299338.23 科目余額表管理費(fèi)用=312801.33 原因是收到社保補(bǔ)助13463.1 做社保費(fèi)貸方 結(jié)轉(zhuǎn)后 社保費(fèi)（沖減）是-6555.71 但是科目余額表社保費(fèi)依舊是6907.39 當(dāng)月匯算清繳 以前年度損益調(diào)整12427.5 我不明白為什么5月份 未分配利潤期末余額-年初未分配利潤-5月份年累計(jì)利潤不等于0

老師去年的時(shí)候一個(gè)費(fèi)用應(yīng)該記在成本科目中，但是記到了管理費(fèi)用中，今年稅務(wù)讓我們做調(diào)整，金額有點(diǎn)大。我怎么做調(diào)整只是用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目就可以嗎？ 這個(gè)不用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤中嗎？

老師，我問下之前訂正管理費(fèi)用科目，我應(yīng)該是從管理費(fèi)用借方負(fù)數(shù)調(diào)整，但是我做到了管理費(fèi)用的貸方，這就導(dǎo)致，我利潤表的管理費(fèi)用本月的發(fā)生額和我科目余額表的本期發(fā)生不一致，是不是我也沒法再調(diào)整了，如果我調(diào)整在2022年7月賬務(wù)里面，我本月利潤表的管理費(fèi)用和科目余額表又對(duì)不上了

老師，2021年的年底的利潤表和匯算清繳的申報(bào)表的利潤總額不一樣，原因1??管理費(fèi)用多記了200，這200在2022年2月用“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)減了了，原因2??應(yīng)該記研發(fā)支出300，結(jié)果記到了管理費(fèi)用。上面兩種情況，請問1??2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表還需要調(diào)整嗎？問2??現(xiàn)在申報(bào)2022年度【財(cái)務(wù)報(bào)表】利潤表時(shí)，需要填寫上年的管理費(fèi)用金額，我是寫2021年季報(bào)利潤表的金額，還是寫2021匯算清繳中管理費(fèi)用的金額？問3?? 記混的研發(fā)支出和管理費(fèi)用還需要調(diào)整嗎？怎么調(diào)？