房地產公司（小規(guī)模納稅人）企業(yè)所得稅匯算清繳時，計入開發(fā)成本部分不合規(guī)票據在次年5月31日確定不允許稅前扣除嗎？
同學你好 對的 這個不允許的
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2020年4月稅務機關對某房地產開發(fā)公司開發(fā)的房地產項目進行清算，該房地產開發(fā)公司提供的資料如下(1)2018年6月以10000萬元購得一宗土地使用權，并繳納契(2)自2018年7月起,對受讓土地進行項目開發(fā)，發(fā)生開發(fā)成本管理費用 400 萬元, 銷售費用 600 萬元,銀行貸款憑證顯示利息支出900萬元，允許扣除的有關稅金及附加450萬元。(3)2020年3月該項臺實現全部銷售共計取得不含稅收入AC其他相關資料：當地適用的契稅稅率為 5% 不考慮土地價款銷售額的因素；該項目未預繳土地增值稅。土地增值稅稅率表求，據上述資料，按照下列序號回答問題： (1)計算取得土地使用權時需要繳納的契稅(3分)(2)計算該公司清算土地增值稅時允許扣除的土地使用權金額（3分) (3)計算該公司清算土地增值稅時允許扣除的房地產開發(fā)費用（3分) (4)計算該公司清算土地增值稅時允許扣除項目金額的合計數（4分) (5)計算該公司清算土地增值稅時的增值率(3分)(6)計算該公司清算土地增值稅時應繳納的土地增值稅。(4分)
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規(guī)定在2018年1月1日至2020年12月31日企業(yè)新購進的設備、器具（指除房屋、建筑物以外的固定資產），單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊?，F在還適用不
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房地產公司（小規(guī)模納稅人）企業(yè)所得稅匯算清繳時，計入開發(fā)成本部分不合規(guī)票據在次年5月31日確定不允許稅前扣除嗎？
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我們是2021年12月成立的公司是小規(guī)模納稅人，2022年也是小規(guī)模納稅人，2023年5月19日做所得稅匯算清繳時也是小規(guī)模納稅人也符合小微企業(yè)，現在發(fā)現2022年少入利息收入140萬元，24年現在要補稅企業(yè)所得稅，補企業(yè)所得稅時發(fā)現增加收入后修處改資產負債表的話，資產總額已超過5000萬了，2022年小規(guī)企業(yè)在這種情況能享受小微企業(yè)減征企業(yè)所得稅嗎
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《財政部 稅務總局關于設備、器具扣除有關企業(yè)所得稅政策的公告》（財政部 稅務總局公告 2023 年第 37 號）：明確企業(yè)在 2024 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過 500 萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除等政策。 所得稅匯算清繳時，在哪里填表？賬務上如何處理？
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收到供應商2024年年度完成指標獎勵，且供應商開具了我方已經銷售出去的產品紅字負數發(fā)票，怎么入賬
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固定資產到了 付了預付款 已安裝 還沒付尾款 發(fā)票沒開具是否要入賬
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老師，自然人電子稅務局里的累計收入怎么導出來
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公司更改名稱影響發(fā)票抵扣嗎
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@董孝彬老師，感謝回復。
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老師，您好，我有個培訓機構，以前是個體戶，從2023年開始教育局要求我們把營業(yè)執(zhí)照改為有限公司了，但是財務這塊一直沒有做，網上報稅一直是零報，我現在想把賬去做起來，但是我們這個屬于小機構，就幾個老師，老板也只有一個，這樣的財務這塊的賬要怎么做呢？
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去年6月買的399實操課，只可以免費一年嗎？那送的校長vip,可以永久免費嗎
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老師，您好！我們私企是汽車行業(yè)，租賃了15年的大樓準備改造裝修為汽車城，裝修期為半年。我是商業(yè)會計，老板要招聘一位建筑會計來做改造工程的賬 ，我不知道我們兩人怎么去做一套財務賬？
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第3問中 答案里畫紅線的地方 這個代表的是什么 不應該+250的折舊抵稅嗎
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這部分未直接計入利潤，后期企業(yè)所得稅清算時再處理行嗎？
同學你好 這個可以的
年度企業(yè)所得稅匯算清繳只考慮計入利潤部分不合規(guī)票據，企業(yè)所得稅清算時再考慮計入開發(fā)成本部分不合規(guī)票據，是這樣嗎
同學你好 對的 是這樣的
特定業(yè)務這塊怎么處理？
同學你好 是房地產開發(fā)商嗎
是的，老師
同學你好 你有發(fā)票就可以的
去年I0一12月份企業(yè)所得稅申報，利潤一200萬元，特定業(yè)務應納稅所得額10萬元；今年匯算清繳后2022年利潤一190萬元，2023年特定業(yè)務應納稅所得額50萬，企業(yè)所得稅表怎么填寫？
同學你好 按照你這個利潤填寫就可以
哪個利潤？
同學你好 就是利潤表 年度利潤表填寫
彌補以前年度虧損填多少？
盈利小于虧損那就是填寫盈利的金額