公司1月份申報(bào)12月份的增值稅補(bǔ)了收入362萬(wàn)多的增值稅，這個(gè)賬怎么做？這個(gè)收入要不要按無(wú)票收入做到賬上去的？要做的話(huà)分錄怎么寫(xiě)？

老師您好，我們公司去年12月時(shí)根據(jù)訂單系統(tǒng)的已完成未收款數(shù)據(jù)做了暫估收入，增值稅申報(bào)時(shí)這部分做了無(wú)票收入繳稅。現(xiàn)在做1-3月增值稅申報(bào)了，要怎么算1-3月的無(wú)票收入數(shù)呢？是用1-3月暫估收入減去12月申報(bào)的暫估收入嗎？

老師，要是公司去年增值稅申報(bào)表的收入和企業(yè)所得稅的收入不一致，查出來(lái)是增值稅申報(bào)表多了無(wú)票收入這一部分，那是不是要在匯算清繳的時(shí)候加上這部分無(wú)票收入？這部分無(wú)票收入在今年3月份做分錄的話(huà)改怎么做？

老師，要是公司去年增值稅申報(bào)表的收入和企業(yè)所得稅的收入不一致，查出來(lái)是增值稅申報(bào)表多了無(wú)票收入這一部分，那是不是要在匯算清繳的時(shí)候加上這部分無(wú)票收入？這部分無(wú)票收入在今年3月份做分錄的話(huà)改怎么做？

老師，我去年年末有暫估入賬收入。今年1月份開(kāi)發(fā)票了，沖賬了，因?yàn)槿ツ隉o(wú)票收入沒(méi)有增值稅。所以今年增值稅報(bào)表有這部分開(kāi)發(fā)票以后的收入。這樣導(dǎo)致增值稅報(bào)表的收入高于企業(yè)所得稅報(bào)表的收入。我在報(bào)表和賬面上怎么處理能夠說(shuō)明情況。稅務(wù)一般都要求所得稅報(bào)表的收入可以大于或等于增值稅報(bào)表的收入。