員工借支1000元買材料、買辦公用品材料實(shí)際花了1300元，辦公用品200元，當(dāng)初借支是有一筆分錄為借 其他應(yīng)收款 貸 現(xiàn)金 請(qǐng)問(wèn)老師，當(dāng)我記錄現(xiàn)金日記賬的時(shí)候，補(bǔ)付的現(xiàn)金對(duì)應(yīng)的科目該是什么？

老師你好，我們單位2015年12月的時(shí)候做的手工帳，購(gòu)買了原材料，做了一筆，借原材料，進(jìn)項(xiàng)稅。貸應(yīng)付賬款。結(jié)果在憑證上做了，應(yīng)付賬款明細(xì)賬忘登記了。明細(xì)賬上沒有這一筆應(yīng)付。16年的時(shí)候把這筆應(yīng)付又給付了。現(xiàn)在應(yīng)付的借方一直掛著這筆金額，該怎么處理

老師你好，我們公司2018年會(huì)計(jì)公司建賬的時(shí)候把應(yīng)收賬款沒有掛上，給對(duì)方少記了一筆，對(duì)方付款了賬上少記了，現(xiàn)在怎么補(bǔ)記呢，怎么寫分錄？

請(qǐng)問(wèn)老師，我們對(duì)應(yīng)收款的時(shí)候發(fā)現(xiàn)一筆以前年度未開票收入，當(dāng)時(shí)沒開發(fā)票全額記到收入里了，確認(rèn)了應(yīng)收賬款，但對(duì)方?jīng)]有收到發(fā)票，沒有確認(rèn)應(yīng)付賬款，現(xiàn)在給對(duì)方補(bǔ)開發(fā)票，我應(yīng)該怎么記賬呢？

老師，有一筆保證金，當(dāng)時(shí)支付的時(shí)候沒有單獨(dú)做其他應(yīng)收款，用了其他的科目，現(xiàn)在對(duì)方把保證金退回給我們了，是不是這樣做:借:其他應(yīng)收款 貸:以前年度損益調(diào)整