老師你好！小規(guī)模公司2022年底開了免稅16萬發(fā)票，因甲方嫌送發(fā)票晚拒收退回，我去年做賬借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)成本。今年1月份紅沖16萬，又重新開具1%的稅率19萬，請問怎么做賬和申報
直接在主表第10行填報銷售額
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老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費發(fā)票2181元（會計分錄：借：應(yīng)收賬款A(yù)公司2181元，貸：主營業(yè)務(wù)收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業(yè)費4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業(yè)務(wù)收入4362元，本來應(yīng)該只給他開具7－9月份物業(yè)費發(fā)票2181元的，但當(dāng)時看錯了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結(jié)果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實際應(yīng)該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發(fā)票4362元、進(jìn)行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請問我紅沖的這筆賬務(wù)處理會計分錄怎么寫？
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老師你好！小規(guī)模公司2022年底開了免稅16萬發(fā)票，因甲方嫌送發(fā)票晚拒收退回，我去年做賬借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)成本。今年1月份紅沖16萬，又重新開具1%的稅率19萬，請問怎么做賬和申報
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老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩老師看一下分錄對嗎？謝謝（1）3月份無票收入申報分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷項（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報的100萬發(fā)票:借:應(yīng)收賬款（紅字）貸:主營業(yè)務(wù)收入（紅字）貸:應(yīng)交增值稅~銷（紅字）再按開具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷老師這樣做會計分錄對嗎？
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老師好，請問一下：1. 2022年11月代開增值稅普票是價稅合計20萬，當(dāng)時做賬是借 ：應(yīng)收賬款 -某公司20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬，分錄是做借：應(yīng)收賬款-20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入-20萬 ，3.現(xiàn)在11月10號去修改23年第2季度報表，收入是20萬除以3個點等于194174.76去申報的，導(dǎo)致稅局收入少了5825.24，賬上收入多了5825.24，像這種情況我賬上要怎么處理好呢，因為那個第三季度企業(yè)所得稅報表按照未修改前的收入去申報交了稅了
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小規(guī)模公司23年購進(jìn)一批貨物金額是7萬，23年收到一張5萬專用發(fā)票入成本，5萬已銀行支付，今年6月份對方的原因非要把發(fā)票紅沖，在開一張金額是7萬的專票，我們銀行支付5萬元，23年做的分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本5萬，貸:銀行5萬。今年6月收到負(fù)數(shù)發(fā)票:借主營業(yè)務(wù)成本 -5萬 ，銀行存款 -5萬。對方又給我們開了一張7萬的專票，借:主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸:銀行7萬，請問一下，我們用不用去修改23年企業(yè)所得稅的年報報表？
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您好給個人開票把身份證填寫在納稅人識別號自然人購買方補充信息忘填了開了票出來會不會有什么影響？
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如果凈利潤為負(fù)，平均凈資產(chǎn)也為負(fù)，算出來的資產(chǎn)收益率為正，這里表示的是公司財務(wù)風(fēng)險加劇，這種情況用表格怎么表示數(shù)據(jù)呢？直接把資產(chǎn)收益率表示為負(fù)數(shù)可以嗎？
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1.分別計算兩個方案的凈現(xiàn)值和內(nèi)涵報酬率2.假設(shè)折現(xiàn)率為10%，請選擇最優(yōu)方案A、B為兩個互斥投資方案年份012345方案A-1000003000035000270003700040000方案B-400002200014000120001400012000
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你好，我的財務(wù)軟件里面出來的利潤表比自己做的利潤表多36元，是怎么回事
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公司購買汽車?yán)U納車船稅、計入費用還是稅金及附加，這個是保險公司代收代繳的
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公司這個手續(xù)費收入計入什么科目？是什么業(yè)務(wù)呀？
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公司是一般納稅人，找二手市場代開具銷售固定資產(chǎn)二手摩托車發(fā)票，發(fā)票金額3000元，如何申報增值稅，會計分錄怎么寫？
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老師，這些出庫調(diào)整單也要生憑證吧，是借主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 對嗎
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一般納稅人A企業(yè)購買無形資產(chǎn)玉米的種子品種權(quán)并取得增值稅專用發(fā)票，A企業(yè)可以生產(chǎn)比類型玉米品種的種子和銷售玉米，A企業(yè)獲得的這張增值稅專用發(fā)票的進(jìn)項稅額可以抵扣它的應(yīng)稅項目的銷項嗎？
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收的會員費，不退，入什么科目？應(yīng)該要報收入把
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按19萬含稅還是不含稅，還是按19-16填在10行
是按19-16萬的不含稅填在第10行
做賬分錄怎么做
原分錄沖減，再按新開的發(fā)票做
做借應(yīng)收賬款紅數(shù)16萬貸主營業(yè)務(wù)收入紅數(shù)16紅數(shù)，然后再借應(yīng)收賬款19萬/1.01貸主營業(yè)務(wù)收入19萬/1.01，應(yīng)交稅金19萬/1.01*0.01.借應(yīng)交稅金19萬/1.01*0.01貸營業(yè)外收入19萬/1.01*0.01對嗎？這個1%的稅金到底用不用做到營業(yè)外收入
這個這個1%的稅金到底要做到營業(yè)外收入。
好的，老師！我勞務(wù)公司開票因為甲方要3%的發(fā)票，我按3%開繳納并申報了，后期稅局讓退稅按1%，比如說開票10萬，我是按10萬/1.03*0.02退的稅這樣計算對嗎
是的，就是那樣計算的哈
那這樣和正常應(yīng)該交1%的有差額，稅局不會認(rèn)為偷稅吧。有的說需要按10萬/1.01*0.02算
嗯嗯，按現(xiàn)在的計算方式不含稅就是10/1.01
老師！我就想確認(rèn)一件事；就是我按3%開票讓退稅2%，按1%納稅，我的計算方法那樣退稅對嗎？10萬/1.03*0.01=970.87，要按10萬交1%應(yīng)該是990.1，這樣有差，我按970.87退對嗎
按現(xiàn)在的計算方式就是10萬/1.01計算銷售額
我是2020第四季度和2021年第一季度退的稅金，小規(guī)模公司，2022年讓退的，開始都是按3%繳納和申報的，退稅按10萬/1.03*0.02對嗎
所謂退稅就是交多少退多少的
我就問一句我那樣退對嗎
你今年退稅就是按含稅收入/1.01*0.02退稅就是了
我是2022年2月份讓退的2020年第四季度和2021年第一季度的稅，都是3按1收
基本思路：退稅=已交稅金-應(yīng)交稅金