沒有少計(jì)提，但是有欠稅的和留底稅費(fèi)，是不是這兩個(gè)數(shù)字加起來(lái)，就是資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)的數(shù)字？

對(duì)的，是的，如果出現(xiàn)了負(fù)數(shù)余額，建議把它重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn)。

那要是負(fù)數(shù)余額，是代表啥

留底或者是沒認(rèn)證的。

還是就是，這個(gè)賬是我接手過(guò)來(lái)的，資產(chǎn)負(fù)債表和增值稅里的留底稅額不一樣，我應(yīng)該怎么調(diào)呢，用分錄

那負(fù)數(shù)余額有沒有是留底和沒認(rèn)證加起來(lái)的數(shù)字，我對(duì)這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債里應(yīng)交稅費(fèi)的數(shù)字，很陌生，我壓根不知道，是怎么回事，代表啥

那你需要知道具體的什么原因，具體的是哪一個(gè)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的。

我只知道，應(yīng)交稅費(fèi)，二級(jí)科目有銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，已交稅金，結(jié)果和增值稅表里面的留底稅額對(duì)不上，

但是我又不知道，調(diào)整的分錄怎么寫，

你好，你得找到具體的業(yè)務(wù)不是嗎？你看一下你賬上做的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)和申報(bào)表里面的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)是不是一樣的？

一樣的呢，我看之前的會(huì)計(jì)把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)錯(cuò)了，所以我想著怎么調(diào)整呢？

那你多結(jié)轉(zhuǎn)了還是少結(jié)轉(zhuǎn)了？如果多結(jié)轉(zhuǎn)了，借應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 少做了就做相反的

待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額還是對(duì)不上，，我想著用以前年度損益調(diào)整來(lái)調(diào)整，不知道可以不？如果可以，分錄是，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn)。 還是，借以前年度損益調(diào)整，貸未分利潤(rùn)，

你好，可以的，但是我不清楚你的賬務(wù)處理，沒法給你處理的。

不是，我就想知道用這兩個(gè)哪個(gè)分錄

你是多做了還是少做了，如果是少做了的話，你上面的分錄是正確的。

那多做了呢？

你上面相反的分錄就可以了。

老師，能幫我寫一下么？少了的和多了的分錄？我還是有點(diǎn)不懂，麻煩老師了