老師，您好，我們21年1-2月份一共開具了20萬的普通發(fā)票，同時(shí)開了一張95000元的紅沖發(fā)票（紅沖20年10月份的發(fā)票），請(qǐng)問在小規(guī)模納稅人季度收入不超過30萬元的規(guī)定下，我們是還能開具10萬以為的普通發(fā)票嗎？這個(gè)紅沖發(fā)票到底是算21年，還是20年呢？

請(qǐng)教增值稅出口申報(bào)問題，出口發(fā)票本來是稅率0%，結(jié)果開成13％，次月紅沖13％的發(fā)票，那增值稅申報(bào)的時(shí)候，是價(jià)，稅合計(jì)沖減當(dāng)期的出口收入總額？還是怎么申報(bào)？

請(qǐng)問老師，有一筆出口業(yè)務(wù)，我們已經(jīng)開具了銷售發(fā)票，確認(rèn)了收入，但是后期因?yàn)楫a(chǎn)品有點(diǎn)質(zhì)量問題，客戶讓我們給予銷售折讓，這種情況我們應(yīng)該開具紅字增值稅專用發(fā)票沖減已經(jīng)確認(rèn)的收入是嗎？但是開具發(fā)票必須有數(shù)量，實(shí)際是數(shù)量沒動(dòng)，只是銷售收入沖減了，那怎么開票？我還要申報(bào)免抵退稅的，申報(bào)免抵退時(shí)是藍(lán)字申報(bào)，紅字沖減，比如藍(lán)字?jǐn)?shù)量是5000片，紅字沖減1000片，但實(shí)際這1000片給予了銷售折讓，也就是實(shí)際我們還是銷售了5000片，但紅字一沖減是數(shù)量也減少了，這樣會(huì)不會(huì)影響出口申報(bào)？

老師，公司是小規(guī)模納稅人，沖紅了去年的一張普通發(fā)票，然后去年的這張發(fā)票當(dāng)季度未達(dá)45W,，增值稅沖減到營業(yè)外收入了。那現(xiàn)在紅沖發(fā)票，而當(dāng)月正常開出的發(fā)票稅率是免稅，當(dāng)月會(huì)計(jì)分錄未涉及到增值稅。 問：紅沖的發(fā)票，沖紅之前的分錄后，那負(fù)稅金得怎么消掉呢？？

跨年開具紅沖發(fā)票，紅沖的收入是沖減當(dāng)期還是上一年度，增值稅口徑，所得稅口徑，會(huì)計(jì)口徑到底是如何規(guī)定的