老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯(cuò)的話應(yīng)該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎？3個(gè)問題先謝謝老師您的耐心解答

老師你好，個(gè)體工商戶，查賬征收的，比如說10、11月份做賬時(shí)收入是20萬/月，然后做分錄時(shí)借銀存，貸主營收入，應(yīng)交稅費(fèi)，月末是借應(yīng)交稅費(fèi)貸主營收入，12月份的時(shí)候做賬時(shí)沒有做價(jià)稅分離，季度超45萬，要交增值稅，現(xiàn)在也沒有計(jì)提交增值稅的分錄了，要怎么辦呢@郭老師

老師，小規(guī)模公司，去年收入開了兩張發(fā)票，今年1月份開了負(fù)數(shù)發(fā)票?，F(xiàn)在1月份需要做哪些會計(jì)分錄？麻煩些一下。12月份時(shí)，借：應(yīng)收賬款2000，貸：主營業(yè)務(wù)收入1980.2，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅19.8，同時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅19.8，貸：營業(yè)外收入19.8

老師您好，1月份普票開了12萬，價(jià)稅沒有分離 ，3月計(jì)提借營業(yè)外支出1200 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅1200 企業(yè)所得稅會不會多繳？

老師 我去年12月稅務(wù)局讓繳納所得稅交了531元 沒有做計(jì)提啥的 12月繳納的現(xiàn)在1-3月做賬 我小規(guī)模 我不知道咋做賬了 咱們軟件我啟用小會計(jì)準(zhǔn)則沒發(fā)新增這個(gè)以前年度這個(gè)科目 能這樣做不 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅531 貸現(xiàn)金 531 借 未分配531 貸 應(yīng)交稅費(fèi)531