老師，這個(gè)怎么填？主要是我們工資都是不統(tǒng)一發(fā)放，就有些員工急用錢就借沒(méi)有經(jīng)過(guò)應(yīng)付職工薪酬，都是計(jì)入其他應(yīng)收款—個(gè)人。到清理每個(gè)月工資尾數(shù)統(tǒng)一發(fā)放的時(shí)候再?gòu)钠渌麘?yīng)收款——個(gè)人來(lái)沖應(yīng)付職工薪酬，這樣子就是實(shí)際支付給員工的工資如果只取應(yīng)付職工薪酬——工資薪金的借方就會(huì)少很多。
那你現(xiàn)在看一下支付出去的實(shí)際是多少，加上其他應(yīng)收款。
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比如這個(gè)人先預(yù)支了工資，工資表應(yīng)發(fā)是2萬(wàn)，但是實(shí)際銀行多發(fā)了，比應(yīng)發(fā)還要多，我就做借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款，然后在做一筆其他應(yīng)收款，銀行存款，然后下個(gè)月再?zèng)_借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款？我賬上現(xiàn)在沖了，貸方有余額，如果不沖應(yīng)付職工薪酬，我的應(yīng)付職工薪酬貸方就對(duì)不到還有沒(méi)發(fā)的
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你好：老師，我上個(gè)月的工資已經(jīng)做了計(jì)提工資借：管理人員職工薪酬：19684.62元，貸：應(yīng)付職工薪酬：19684.62元，我上月有人離職先發(fā)了一部錢，借：應(yīng)付職工薪酬2096.39元，貸：銀行存款2096.39元，但這個(gè)月有新增人發(fā)工資 金額為4800元，我現(xiàn)在實(shí)際發(fā)工資是不是借：應(yīng)付職工薪酬22388.23元，貸：其他應(yīng)付款員工社保1552.92元，貸：銀行存款20835.31。
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本月有個(gè)員工工資是0有他的社保，月末的時(shí)候這個(gè)人實(shí)發(fā)工資為負(fù)數(shù)了，我做分錄的時(shí)候是借管理費(fèi)用工資其他應(yīng)付款社保貸應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬是減去這個(gè)人社保的金額，正確應(yīng)該是這個(gè)人沒(méi)有工資就該怎么做能平
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)假設(shè)只給員工繳納社保，個(gè)人部分是400，不發(fā)工資，那么申報(bào)工資的是時(shí)候是不是申400就可以，計(jì)提社保分錄：借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分，400貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 400 繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保400，貸：銀行存款400，計(jì)提工資：管理費(fèi)用-工資400 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬-工資400， 貸：其他應(yīng)收款 400
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老師你好！他們?nèi)路葑龅膽{證是：借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬-工資， 貸：其他應(yīng)收款-社保 ，庫(kù)存現(xiàn)金。這樣的分錄做了后，應(yīng)付職工薪酬-工資就沒(méi)有余額了。因?yàn)槲覀兌际窍乱粋€(gè)支付上月的工資，其實(shí)應(yīng)付職工薪酬-工資是有余額的?，F(xiàn)在想修改一下，那4月份的話應(yīng)該怎么做呢？老師
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老師，年終獎(jiǎng)單獨(dú)申報(bào)的這種，個(gè)稅匯算清繳的時(shí)候要合并工資算稅嗎
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這個(gè)其他應(yīng)收款申報(bào)了個(gè)稅嗎？如果沒(méi)有申報(bào)的話就不要算了。
我個(gè)稅全部是按每個(gè)月應(yīng)發(fā)工資實(shí)報(bào)的，就比如現(xiàn)在10月份我報(bào)的8月份工資。就是因?yàn)檫@樣子我不知道怎么填
那些福利費(fèi)獎(jiǎng)金都申報(bào)進(jìn)去了
應(yīng)付職工薪酬工資借方發(fā)生額合計(jì)。
獎(jiǎng)金也屬于工資里面的，如果你單獨(dú)設(shè)置的獎(jiǎng)金需要加上。
那計(jì)入成本的計(jì)哪個(gè)？有些福利獎(jiǎng)勵(lì)我是直接計(jì)入費(fèi)用沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬。實(shí)際發(fā)放計(jì)哪個(gè)？實(shí)際發(fā)放和個(gè)稅申報(bào)表上不符會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)？
第一個(gè)你計(jì)提的管理費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、銷售費(fèi)用等科目的。沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，只要發(fā)生的這些都屬于都要算進(jìn)去。 實(shí)際發(fā)放的是應(yīng)付職工薪酬，工資借方發(fā)生額合計(jì)。
和個(gè)稅申報(bào)表差異比較大的有風(fēng)險(xiǎn)，第三季度剛新增的，具體的怎么比對(duì)目前還不太清楚。
那一般是不是實(shí)際發(fā)放了才能報(bào)個(gè)稅？
對(duì)的是的，是這個(gè)意思啊
那現(xiàn)在的企業(yè)都沒(méi)有按照這樣子做的？那這樣子我如果按實(shí)際發(fā)放金額填寫和申報(bào)表會(huì)差很多
發(fā)放的次月申報(bào)個(gè)稅，現(xiàn)在企業(yè)都要這么做。現(xiàn)在的企業(yè)也是這么做的。