你們是一般納稅人的嗎？

是一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額和已交稅金都是借方余額，我用銷項(xiàng)余額-進(jìn)項(xiàng)余額-已交稅金正好=20933.28（也就是資產(chǎn)負(fù)債表）中的應(yīng)交稅費(fèi)

你看一下你的銀行余額是正確的嗎？

如果是正確的話，你當(dāng)月的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)每個(gè)月核對(duì)一下。

銀行余額是對(duì)的上的，每個(gè)月做完我會(huì)對(duì)利潤表的本月收入和申報(bào)表上的銷售額是一樣的

那你的進(jìn)項(xiàng)的對(duì)嗎？認(rèn)證了的發(fā)票做到應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，沒有認(rèn)證的做到待認(rèn)證。

基本每個(gè)月也都是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

進(jìn)項(xiàng)票都認(rèn)證抵扣掉了

那你個(gè)月核對(duì)一下吧，不能差得這么大。

是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)呢？

你結(jié)轉(zhuǎn)了之后還是有差額的 結(jié)轉(zhuǎn)試一下的。

我說錯(cuò)了，進(jìn)項(xiàng)稅額、已交稅金的余額在借方，銷項(xiàng)稅額的余額在貸方

結(jié)轉(zhuǎn)試一下的同學(xué)。

怎么借貸？我不懂這個(gè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)的

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅金

第一個(gè)是銷項(xiàng)的發(fā)生額， 第二個(gè)是進(jìn)項(xiàng)的發(fā)生額， 第三個(gè)是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)

老師，我這樣寫了憑證“應(yīng)交增值稅”科目平了，但是這個(gè)金額又跑到“未交增值稅”科目里了

那不就是沒有繳納增值稅的嗎？所以你有做錯(cuò)的地方，

你只要有貸方余額，表示沒有繳納的增值稅。

可是我都交了呀，平時(shí)賣貨我就貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)，進(jìn)貨就是借應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)，是哪里出了問題呢