老師，沒有進(jìn)銷項(xiàng)呢。我做內(nèi)賬，然后現(xiàn)在這筆稅款是公司私賬卡代墊公司公賬卡進(jìn)行繳納的款項(xiàng)。所以這筆賬我就要把這個(gè)稅要做進(jìn)我的內(nèi)賬的吧

你好 ；? ? ?那你就去看看你實(shí)際繳納的金額? 是否與你 應(yīng)交稅費(fèi) 金額有差異 導(dǎo)致 借方余額了? ?

沒有啊，老師金額沒有錯(cuò)。余額是在貸方為負(fù)數(shù)的－22018.35。 它不是計(jì)提：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎 然后 支付：借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸 庫存現(xiàn)金。 會(huì)不會(huì)是借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目不對啊?

?你好 ；金額沒有錯(cuò)誤 不可能有余額的哦；? 你去查詢 明細(xì)賬； 還有去看進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅是不是沒有結(jié)轉(zhuǎn)? ?

老師，賬上沒有進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅啊。

會(huì)不會(huì)是科目不對啊?所以借方的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅才會(huì)有余額出來

你好； 沒有進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅。? 你怎么會(huì)有轉(zhuǎn)出未交增值稅科目 。 都不會(huì)產(chǎn)生這個(gè)科目呀 ； 你科目不對?

老師，那這個(gè)科目應(yīng)該是什么??？ 稅收完稅證明上稅種那里寫著增值稅222018.35元（品目名稱寫著建筑服務(wù)）這筆應(yīng)該怎么做賬

你好 ；? 你是預(yù)繳：借應(yīng)交稅費(fèi) -? 預(yù)繳增值稅貸銀行存款 ； 月末 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸??應(yīng)交稅費(fèi) -? 預(yù)繳增值稅

老師，不是要先計(jì)提嗎？為啥月末才做那筆分錄，不是還沒支付之前就要做這筆分錄了嗎？

?你好 ； 先預(yù)繳 ； 你不是建筑服務(wù)嗎 。建筑項(xiàng)目異地會(huì)先預(yù)繳的； 不會(huì)先計(jì)提??

所以不用先計(jì)提，先做支付的分錄

?你好； 是的。先去預(yù)繳了 做分錄 。 后面根據(jù) 開票或者收款情況做收入 計(jì)提增值稅的?

做了這個(gè)分錄還是一樣貸方負(fù)著的，沒有變化啊老師

?你好 ；? 你到時(shí)要計(jì)提到銷項(xiàng)稅去。 銷項(xiàng)稅在去結(jié)轉(zhuǎn) 到未交增值稅貸方?

老師，我現(xiàn)在做的是9月份的賬，可不可完整的分錄給我寫一下呢，謝謝老師感謝

?你好 ；? ??你是預(yù)繳：借應(yīng)交稅費(fèi) -? 預(yù)繳增值稅貸銀行存款 ； 月末 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸??應(yīng)交稅費(fèi) -? 預(yù)繳增值稅 ； 借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 ? 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。

老師，我還是不懂，分錄是這樣嗎？ 1、借 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 貸 庫存現(xiàn)金 2、借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 3、借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) （為什么有這筆分錄，還有銀行存款和主營業(yè)務(wù)收入增加那我的賬可能就不對了吧？我做賬是從9月份開始做的，我剛來沒多久呢） 4、借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 老師，完整的分錄是這樣嗎？ 還有這筆稅款是已經(jīng)支付完了的。