借應(yīng)付帳款借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
請(qǐng)問(wèn)老師,我在四月份預(yù)提了成本,請(qǐng)問(wèn)本月收到發(fā)票但是未付款怎么做賬,之前是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本~預(yù)提成本,貸:應(yīng)付賬款
上月結(jié)轉(zhuǎn)成本記賬憑證寫(xiě)的是 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn) 貸:預(yù)付賬款100萬(wàn) 后來(lái)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了,應(yīng)該是: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn) 貸:預(yù)付賬款70萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款30萬(wàn) 這個(gè)月怎么做分錄調(diào)整啊
7月份 我錄會(huì)計(jì)分錄:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸現(xiàn)金 到了9月才發(fā)現(xiàn)7月的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是沒(méi)付款的,9月份才用銀行存款支付的 9月會(huì)計(jì)分錄怎么錄?
我的原分錄是這樣的: 收到發(fā)票時(shí): 借:其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 月底時(shí)按年分?jǐn)偟矫吭掠?jì)提 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:其他應(yīng)付款 支付時(shí): 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時(shí)做成了: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 月底計(jì)提: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款 付款時(shí): 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 是不是成本多進(jìn)了?這是上年的,我現(xiàn)在怎么調(diào)整?
4月沒(méi)有收到成本票 付款是做錯(cuò)分錄 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款,然后6月收到發(fā)票又做成了 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款,以為四月已經(jīng)計(jì)提了預(yù)付其實(shí)沒(méi)有,現(xiàn)在10.28發(fā)現(xiàn),怎么才能沖掉多記的成本,把預(yù)付加進(jìn)去,怎么做分錄
購(gòu)買刮水拖地 公司衛(wèi)生間內(nèi)使用 請(qǐng)問(wèn)計(jì)入那個(gè)二級(jí)科目
請(qǐng)問(wèn)增加社保時(shí)的繳費(fèi)工資是哪個(gè)
股東實(shí)繳到位需要在稅務(wù)局進(jìn)行備案嗎?投資款打到賬戶,操作流程是什么?
老師,醫(yī)保申報(bào)工資,這個(gè)附件怎么弄
資產(chǎn)負(fù)債表。期末余額應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)。怎么處理
企業(yè)有留底稅額,申報(bào)是應(yīng)交稅費(fèi)可以直接填負(fù)數(shù)嗎?如果不能應(yīng)該怎么處理
老師,有一元多的社保滯納金怎么做?可以做成其他調(diào)賬一塊多錢嗎?
新辦的一般納稅人企業(yè),我們?yōu)榭蛻粽抑鞑?,搭建平臺(tái),這次客戶打給我們5萬(wàn),這5萬(wàn)在合理合法的情況下怎樣節(jié)稅
那備注里沒(méi)填也沒(méi)顯示呢,必竟每次都發(fā)過(guò)來(lái)PDF的,也看不出有沒(méi)有填銀行帳號(hào)知地址。
那我是不是更改一下時(shí)間就可以了?
那預(yù)付賬款沖的怎么辦
現(xiàn)在預(yù)付沒(méi)計(jì)提,但是沖了預(yù)付,不是應(yīng)該計(jì)提一筆嘛?
我打錯(cuò)了,借預(yù)付賬款,借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。
借預(yù)付賬款 貸主要業(yè)務(wù)成本嗎?
你好是的,是這么做的。