老師，我們接手一家轉(zhuǎn)讓的建筑公司，這個(gè)公司是去年3月份成立的，他們以前沒(méi)有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生業(yè)務(wù)就沒(méi)有建賬，沒(méi)有科目余額表，期初建賬數(shù)據(jù)要以我們現(xiàn)在的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)嗎？ 我們接手的幾個(gè)月也沒(méi)有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生，這個(gè)月去稅務(wù)局零申報(bào)了企業(yè)所得稅，增值稅，附加稅，他們?cè)?月份申報(bào)了今年1到3月份的財(cái)務(wù)報(bào)表，4到6月的未申報(bào)，我在10月份補(bǔ)報(bào)4到6月份和申報(bào)7到9月份的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，是按照他們以前的數(shù)據(jù)申報(bào)還是零申報(bào)？

老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告，里面有資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒(méi)有科目余額表，對(duì)方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對(duì)賬單，錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“年初未分配利潤(rùn)”，“本年利潤(rùn)”期初余額錄入利潤(rùn)表中“凈利潤(rùn)”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對(duì)上。 我的疑問(wèn)是，利潤(rùn)表里的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師，我現(xiàn)在這家公司，目前有一名兼職會(huì)計(jì)，他是2019年3月根據(jù)前會(huì)計(jì)的科目余額表重新建賬，但是損益科目有三個(gè)是有期初余額的。第一個(gè)是，管理費(fèi)用（借方期初余額）280元，應(yīng)該是軟件服務(wù)費(fèi)那個(gè)280；第二個(gè)是營(yíng)業(yè)外支出0.02（借方期初余額）；第三個(gè)是所得稅費(fèi)用（借方期初余額776.58。）像這種情況，是需要調(diào)賬嗎？因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)這個(gè)會(huì)計(jì)的2019年12月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不對(duì)。這三個(gè)金額的總計(jì)，就是差額。

老師，我現(xiàn)在這家公司，目前有一名兼職會(huì)計(jì)，他是2019年3月根據(jù)前會(huì)計(jì)的科目余額表重新建的賬，但是損益科目有三個(gè)是有期初余額的。第一個(gè)是，管理費(fèi)用（借方期初余額）280元，應(yīng)該是軟件服務(wù)費(fèi)那個(gè)280；第二個(gè)是營(yíng)業(yè)外支出0.02（借方期初余額）；第三個(gè)是所得稅費(fèi)用（借方期初余額776.58。）因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)這個(gè)會(huì)計(jì)的2019年12月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不對(duì)。這三個(gè)金額的總計(jì)，就是差額。因?yàn)楝F(xiàn)在公司需要審計(jì)，以及辦理相關(guān)資質(zhì)證書，都需要提供2019年的報(bào)表。像這種情況，需要在今年調(diào)賬嗎？

老師，我才入職一家公司。還沒(méi)接手，由于這家公司目前要審計(jì)，要提供2019年的財(cái)務(wù)報(bào)表。目前的這個(gè)兼職會(huì)計(jì)，他是從他的上一任會(huì)計(jì)那里接的賬，從2019年3月建賬的。所以他的報(bào)表，只有從3-12月的。請(qǐng)問(wèn)，資產(chǎn)負(fù)債表我可以用他的2019年12月的嗎？還是說(shuō)，我得手動(dòng)調(diào)一份1-12月的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表？