學(xué)員你好,這個有余額正常,說明需要繳納的,繳納時 借*應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸*銀行存款
老師問一下,小規(guī)模給客戶開的專票3%,貸方應(yīng)交稅費—未交增值稅有余額,這個賬務(wù)怎么處理?
老師問一下,小規(guī)模給對方企業(yè)開的都是專票,應(yīng)交稅費—未交增值稅這個賬務(wù)處理也不是季度做附加稅計算的呢?余額都是在貸方的
我是小規(guī)模,給客戶開了專票,是借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項稅額,還是貸方是應(yīng)交稅費-未交增值稅
老是我是小規(guī)模納稅人,給客戶開的3%稅率的專票,借應(yīng)收賬款A(yù)公司5.7萬 貸主營業(yè)務(wù)收入4.4萬 貸應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~小規(guī)模增值稅1.3萬 請問,月末,需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎
小規(guī)模納稅人銷售產(chǎn)品,既開了普票也開了專票,怎么賬務(wù)處理?借:應(yīng)收賬款200 貸:主營業(yè)務(wù)收入194 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅3(普票) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅3(專票) 這樣對嗎?
個人獨資點填報經(jīng)營所得時,彌補以前年度虧損哪里需要手動填還是自動出數(shù)據(jù)?老師
老師,有銷售退貨的,請問退貨的是需要跟正常采購的發(fā)票分開來開具嗎?現(xiàn)在有個問題就是我們退貨的單價比當月采購的平均價要低。請問這種退貨的要怎么開具發(fā)票?
其應(yīng)付的期末余額是負數(shù)的話,是不是代表其應(yīng)付在借方?如果其應(yīng)付為-1,然后科目重分類,借其應(yīng)付1 貸其應(yīng)收1,那這樣不就是其應(yīng)收-1了嗎?其應(yīng)付的正數(shù)是在貸方對吧老師,那這樣是不是代表A在其應(yīng)付里已經(jīng)扣掉了,而且這樣-1和-1不就變成-2了,我搞不懂為什么分錄會做成貸方其應(yīng)收,請老師解答一下
虛擬主播公司給本公司旗下的主播通過第三方平臺充值鉆石,進行打賞,第三方平臺開具的技術(shù)服務(wù)費發(fā)票,這種發(fā)票是否可以直接計入成本?還是作為廣告推廣服務(wù),按照收入的15%入賬
公司是小規(guī)模納稅人,7月份通過二手交易市場賣掉了公司的車,這個月申報增值稅的時候,系統(tǒng)提示發(fā)生了應(yīng)稅行為需要進行申報,但是稅務(wù)系統(tǒng)里面沒有顯示買賣的金額,我公司也沒有開過發(fā)票。問題1是否需要申報,申報是不是要和已開具的發(fā)票一起合并申報。問題2申報這個季度繳納增值稅的收入中如果包含了賣車的收入,營業(yè)收入是否要保持一致。問題3賣車的會計分錄,繳納增值稅的會計分錄,怎么做
老師公司之間的往來款,借款怎么做分錄
工程合同簽68萬,和政府簽了重組協(xié)議開票65萬,這個要怎么出分錄?
老師,個體工商戶申報經(jīng)營所得,上季度是核定征收,本季度申報改成查賬征收了,這種情況怎么申報???而且三季度沒有銷售額!
請問第39題答案里面為什么沒把消費在計算成是維護建設(shè)稅?為什么沒把那個消費稅跟增值稅加在一起來算了?
老師,我們是免增值稅企業(yè),申報企業(yè)所得稅,營業(yè)外收入需要把增值稅免稅部分計入嗎?系統(tǒng)提示
每個月直接交納,不用累計哈
是的,只要余額是你本月應(yīng)交的就沒問題
老師在問您一個問題,之前會計做賬應(yīng)交稅費—未交增值稅貸方金額少算了0.1,繳納稅款,發(fā)現(xiàn)借貸不平咋辦?
這個月調(diào)整一下補提就可以了,如果收入沒有問題,通過營業(yè)外收支調(diào)一下
收入銀行卡存款是對起來的,收支調(diào),分錄咋寫呢?
那就不調(diào),通過營業(yè)外支出調(diào)整
老師分錄能幫寫一下么?
現(xiàn)在繳納稅款就變成這樣
借*營業(yè)外支出0.1 貸*應(yīng)交稅費0.1
我們是小規(guī)模,貌似這樣做不對?。?
是要先調(diào)整在,在做扣款對嗎?二級科目明細咋寫呢?
你現(xiàn)在收入跟申報表不差金額,只是稅有差,只能這么調(diào)整