借銀行存款 貸,應(yīng)付職工薪酬、社保、 其他應(yīng)付款、個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保 借應(yīng)付職工薪酬、社保 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
老師,疫情期間正常繳納了社保費(fèi),但是后來(lái)有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒(méi)有給直接退回來(lái),而且沖抵個(gè)人費(fèi)用了。正常個(gè)人部分是需要正常交的,現(xiàn)在不需要交了,因?yàn)樯绫Y~戶里有單位部分多的錢。一直抵扣沒(méi)了單位部分多交的錢。因?yàn)閭€(gè)人正??凵绫YM(fèi)用,需要計(jì)提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人部分-失業(yè)保險(xiǎn)。但是現(xiàn)在錢不用交出去,這樣其他應(yīng)付款就不平,想問(wèn)問(wèn)分錄怎么做,是需要沖回管理費(fèi)用么。畢竟不交的這次錢是社保賬戶里單位部分抵扣的。
6月份在發(fā)放工資時(shí)支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢,計(jì)算到工資內(nèi),6月份是不給他交社保的。5月份計(jì)提了工資——借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬 但員工后期又要求交社保,自己承擔(dān)個(gè)人部分,員工將自己承擔(dān)部分和當(dāng)時(shí)補(bǔ)給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個(gè)錢應(yīng)該怎么做分錄? 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收——社保、醫(yī)保 應(yīng)付職工薪酬嗎? 那原來(lái)的那個(gè)管理費(fèi)用怎么處理?
老師,之前有個(gè)員工離職,但走的勞動(dòng)仲裁,20年—21年中間這段期間還給他繳納的有社保,那會(huì)做賬的話個(gè)人部分記入其他應(yīng)付款—社保,公司部分記入管理費(fèi)用—社保,現(xiàn)在把那段時(shí)間的社保退回來(lái)了,應(yīng)該怎么做賬啊?
一員工去年7月末離職,但是8月養(yǎng)老扣了一直未退回,當(dāng)時(shí)因?yàn)?月扣費(fèi)是計(jì)提入賬了的: 支付時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬--社保 其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 計(jì)提社保分錄:借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬--社保 直到2023.01月養(yǎng)老退回公司部分和個(gè)人部分回來(lái),請(qǐng)問(wèn)這個(gè)怎么賬務(wù)處理啊,已經(jīng)跨年了。
老師請(qǐng)問(wèn)一下就是有員工2月底辭職了,但是社保還掛在公司,因?yàn)檫€有項(xiàng)目往來(lái),辭職員工自己決定就是社保單位個(gè)人部分都自己承擔(dān),那我做賬怎么做賬呢,我賬上做的是扣社保分錄是借:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保部分,管理費(fèi)用社保,貸:銀行存款,那我這個(gè)社保個(gè)人部分里面有一個(gè)人的社保的自己承擔(dān)的我怎么做賬呢
老師公司沒(méi)錢交增值稅附加稅,我自己銀行給交的,怎么打印完稅證明
老師公司沒(méi)錢交增值稅附加稅,我自己銀行給交的,怎么打印完稅證明
老師比如說(shuō),我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8元,銷向稅是2元,應(yīng)收賬款是10元, 成本是6元,比如這個(gè)月是季度報(bào)稅 ,交稅的情況下該怎么編制資產(chǎn)負(fù)債表
老師,請(qǐng)問(wèn)下?殘保金的申報(bào)期限是?
老師,巳經(jīng)做了幾年的賬,現(xiàn)在整改加二級(jí)科目怎樣操作?
申報(bào)期什么時(shí)候結(jié)束這個(gè)月
老師,季報(bào)的工會(huì)經(jīng)費(fèi)是根據(jù)哪些數(shù)為依據(jù)?
企業(yè)銷售農(nóng)機(jī)給個(gè)人繳納印花稅嗎
老師您好!剛接別人的賬,上個(gè)季度3月份開(kāi)了一張建筑服務(wù)專票3%稅率(簡(jiǎn)易計(jì)稅)原做賬為:借應(yīng)收賬款20000 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入19417.48 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)582.52 看她3月份賬沒(méi)有計(jì)提增值稅和附加稅。但是第二季度4月份已經(jīng)繳納了這筆稅費(fèi),收到交稅回單后,我要怎么做平這筆賬?謝謝!
老師,巳經(jīng)做了幾年的賬,現(xiàn)在整改加二級(jí)科目怎樣操作?
還能借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù)嗎?這個(gè)涉及到跨年,而且匯算清繳也做完了
可以的,不修改匯算清交的話就做這個(gè)。
管理費(fèi)用的那部分不是記入以前年度損益調(diào)整嗎?
你好,你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的嗎?
我們報(bào)表上面寫(xiě)的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
那你能修改之前的匯算清繳碼,能修改的話,把管理費(fèi)用改成以前年度損益調(diào)整就可以的 因?yàn)槟阒岸嗟挚哿似髽I(yè)所得稅,你需要調(diào)增的。
要是不修改匯算清繳的話就走管理費(fèi)用,修改匯算清繳的話走以前年度損益調(diào)整?
你好 是的,是這么做的
那老師,比如有一些跨年費(fèi)用票,沒(méi)在當(dāng)年抵扣企業(yè)所得稅,匯算清繳也不調(diào)減利潤(rùn),這種情況下這部分費(fèi)用可以直接記入以前年度損益調(diào)整嗎
可以的,可以這么做的。