不是，之前多交的是正常計(jì)提正常交的。交的時(shí)候是借:其他應(yīng)付款－個(gè)人部分－失業(yè)保險(xiǎn) 應(yīng)付職工薪酬－單位部分－失業(yè)保險(xiǎn) 貸:銀行存款。 計(jì)提單位部分是借:管理費(fèi)用－工資貸:應(yīng)付職工薪酬－單位部分－失業(yè)保險(xiǎn)

如果我沖回借:其他應(yīng)付款－個(gè)人－失業(yè)保險(xiǎn) 貸:管理費(fèi)用－工資的話。應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用就不平了。

借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬單位的部分，借應(yīng)付職工薪酬單位部分貸管理費(fèi)用。

這個(gè)是紅沖的，看懂了嗎。

老師，我應(yīng)該是其他應(yīng)付款交出去的?，F(xiàn)在分錄為什么是其他應(yīng)收款。 然后管理費(fèi)用的二級科目是什么？

好，上面紅沖的分錄，這個(gè)看懂了沒有。

老師，我沒明白為什么是借:其他應(yīng)收款

應(yīng)該退回來，沒有退回來的。

老師，那我計(jì)提的其他應(yīng)付款的個(gè)人部分失業(yè)保險(xiǎn)還掛在賬上啊

個(gè)人負(fù)擔(dān)的沒有減免，需要繳納的。

是需要繳納的，但是因?yàn)槎嘟坏膯挝徊糠譀]返回來。社保直接用多交單位的錢抵扣個(gè)人了。所以個(gè)人的錢有幾個(gè)月也不往社保交，因?yàn)樯绫Ｙ~戶里有錢。

現(xiàn)在是個(gè)人部分的失業(yè)保險(xiǎn)正常扣，但是交不出去，在賬上掛著。

如果是退回來借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸管理費(fèi)用，這個(gè)能理解嗎？

老師，我現(xiàn)在是其他應(yīng)付款交不出去掛在賬上。借:銀行存款是為什么，沒退錢啊。比如，個(gè)人扣200單位400正常600需要交給社保，現(xiàn)在單位減免了，從1月開始但是前兩個(gè)月都交了，他要正常返回來兩個(gè)月單位部分800元。但是現(xiàn)在她不返了。正常3月應(yīng)該交個(gè)人200元，但是現(xiàn)在200也不交了，交的是0元。因?yàn)樯绫挝毁~號的800元里扣了。 現(xiàn)在是我正常計(jì)提200元，現(xiàn)在不交出去，我其他應(yīng)付款就有200元。

反不反那是社保局說的算，你得問下社保局那邊兒為什么不給你退回來，現(xiàn)在不是糾結(jié) 借其他應(yīng)收款800貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬借管理費(fèi)用，不管怎么楊 做賬是這么做，你這個(gè)能看懂嗎？ 如果其他應(yīng)收款你不懂的話，預(yù)付賬款你懂嗎？就是你們提前支付了相當(dāng)于啊。

不糾結(jié)反不反。但是社保不收，我糾結(jié)的是我正常計(jì)提的其他應(yīng)付款－個(gè)人部分交不出去。我這賬上的錢怎么辦。我現(xiàn)在要是做其他應(yīng)收款。這不就是其他應(yīng)收款上有800，其他應(yīng)付款貸方還有錢么。

你好，你免的個(gè)人的部分，和單位的部分嗎？

老師，是只免單位部分。個(gè)人部分不免，社保不收是用多交的單位部分去抵扣每月應(yīng)該正常交的個(gè)人部分。所以我們應(yīng)該正?？鄣遣唤怀鋈?

不能不扣是因?yàn)閭€(gè)人不免，但是不讓交我正常計(jì)提的其他應(yīng)付款的個(gè)人部分應(yīng)該怎么辦

還沒有說到個(gè)人繳納的部分，你先不要提前往下做行不行，個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分就應(yīng)該做的，我現(xiàn)在說的是免交，你后面抵扣的時(shí)候借其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分貸其他應(yīng)收款抵扣不就可以了嗎？

啊，我明白了。做到其他應(yīng)收款里。每月計(jì)提的錢用其他應(yīng)付款沖平其他應(yīng)收款。那老師，你第一部的管理費(fèi)用的二級科目做什么？