4月份收到去年預(yù)提成本的發(fā)票，去年預(yù)提了30萬，但只收到20萬，現(xiàn)在要怎么做分錄？小規(guī)模納稅人，去年的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本 30貸：應(yīng)付賬款-預(yù)計負(fù)債 30

老師，你好， 5月份收到去年暫估成本票20萬，去年已結(jié)轉(zhuǎn)暫估30萬，現(xiàn)在匯繳已經(jīng)調(diào)整了無票的10萬，現(xiàn)在分錄要怎么做，去年做的是：主營業(yè)務(wù)成本 30萬貸 預(yù)付賬款-暫估成本 30萬

4月沒有收到成本票 付款是做錯分錄 借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，然后6月收到發(fā)票又做成了 借主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款，以為四月已經(jīng)計提了預(yù)付其實沒有，現(xiàn)在10.28發(fā)現(xiàn)，怎么才能沖掉多記的成本，把預(yù)付加進(jìn)去，怎么做分錄

老師，去年暫估了30萬，借主營業(yè)務(wù)成本30，貸應(yīng)付賬款30 今年截止到匯繳只能回來20萬的票，借主營業(yè)務(wù)成本-30貸應(yīng)付賬款-30 借主營業(yè)務(wù)成本20貸應(yīng)付賬款20，這樣對嗎，剩的十萬繳稅，怎么做分錄

2023年年底，暫估了一筆成本50萬，在匯算清繳前成本票只收到了30萬，還有20萬的成本票沒收到，那今年這個賬務(wù)處理完怎么做，去年做的是，借主營業(yè)務(wù)成本50 貸其他應(yīng)付款50，然后今年收到的30萬成本票，我是這樣做的，先沖紅原來暫估的成本借主營業(yè)務(wù)成本-30貸其他應(yīng)付款-30然后接著又做了一次正數(shù)的，借主營業(yè)務(wù)成本30貸銀行存款30，不知道是否正確。