哈哈,既然你們是審計(jì),這么小的金額根本就不用關(guān)注。只是提醒被審計(jì)方你看見的問題。
執(zhí)行審計(jì)程序時(shí)發(fā)現(xiàn)營業(yè)稅金及附加與應(yīng)交稅費(fèi)勾稽不上,應(yīng)交稅費(fèi)貸方數(shù)大于稅金及附加借方數(shù),兩者差額核查發(fā)現(xiàn)主要是因?yàn)?1年度三月份退了20年度的教育稅附加、城市維護(hù)建設(shè)稅、地方教育稅附加。審計(jì)應(yīng)該怎么調(diào)整?還是就把差異放那解釋一下?
這種收到退回的附加稅,沖減稅金及附加,導(dǎo)致稅金及附加借方數(shù)比應(yīng)交稅費(fèi)少,勾稽不上,審計(jì)怎么調(diào)整或在底稿體現(xiàn)
12月計(jì)提時(shí):借:稅金及附加,待:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅 1月份支付:借:稅金及附加,待:銀行存款 5月份調(diào)整:沖紅:借:稅金及附加,待:銀行存款 更正:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅,待:銀行存款 老師,3個(gè)分錄我是這樣寫的,導(dǎo)致季度利潤表稅金及附加是負(fù)數(shù),怎么調(diào)整呢
就是我稅金及附加這個(gè)計(jì)提多了165.9,借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi),我調(diào)整的時(shí)候我做的是借應(yīng)交稅費(fèi)貸稅金及附加165.9,科目余額表是正確的利潤,但是報(bào)表上面稅金及附加這塊還是按原來的數(shù),導(dǎo)致利潤多了,所得稅少計(jì)提了8.3.這種情況可以按你說的這個(gè)月做稅金及附加負(fù)165.9貸稅金及附加負(fù)165.9嗎
在做教育費(fèi)附加加計(jì)提時(shí)借貸都計(jì)入了稅金及附加所以之前的利潤表上稅金及附加少了這一筆,但是余額表上的稅金及附加又是體現(xiàn)這筆的,這種報(bào)表和余額表金額不一致應(yīng)該怎么調(diào)?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
老師這個(gè)A不是錯(cuò)的嗎,為什么答案選的是對呢
那若是金額大的,遇到這種應(yīng)該怎么做?我主要想學(xué)習(xí)遇到這種怎么解決
老師,你還在嗎
你就把這個(gè)情況記錄到底稿中就是了
啊~勾不上也不要緊嗎
你得查對方的原始單據(jù)呀,到底是怎么回事?還有,你既然是審計(jì),應(yīng)該有帶隊(duì)的老師呀
政策 附加稅退回。就是因?yàn)椴桓宜圆呕ㄥX買會員問問題的
要翻憑證看,具體是什么原因,出現(xiàn)問題還要和對方溝通呀,不理解先問對方為啥要這么做?審計(jì)不是單方面的判斷