按下邊這樣做賬 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借:??應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸:銀行存款
4月份收到國家退稅延緩繳納的稅款后,做了一筆分錄 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 結(jié)果這個月報稅時:稅金及附加的金額<城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)附加,報稅時系統(tǒng)那一欄提示錯誤。稅金及附加的金額從三月報表上+4-6月的金額,與6月份的利潤表是相符的!但城市維護(hù)建設(shè)稅+教育費(fèi)的附加確實>稅金及附加!請問是什么原因,現(xiàn)在該怎樣調(diào)整?
老師好!我是一般人,1、2月交了增值稅及附加稅,因出新政策,小微企業(yè)附加稅減半征收,4月份退回了一半的附加稅,這個月申報時,稅金及附加因為當(dāng)時扣減了地方教育附加,導(dǎo)致利潤表上稅金及附加減少,申報時填利潤表,保存不上,怎么辦?
就是我稅金及附加這個計提多了165.9,借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi),我調(diào)整的時候我做的是借應(yīng)交稅費(fèi)貸稅金及附加165.9,科目余額表是正確的利潤,但是報表上面稅金及附加這塊還是按原來的數(shù),導(dǎo)致利潤多了,所得稅少計提了8.3.這種情況可以按你說的這個月做稅金及附加負(fù)165.9貸稅金及附加負(fù)165.9嗎
在做教育費(fèi)附加加計提時借貸都計入了稅金及附加所以之前的利潤表上稅金及附加少了這一筆,但是余額表上的稅金及附加又是體現(xiàn)這筆的,這種報表和余額表金額不一致應(yīng)該怎么調(diào)?
教育費(fèi)附加計提時借方、貸方同時計入了稅金及附加,報表上就沒有這邊金額,但是我的根據(jù)科目余額表錄入 報表的稅金及附加又包含了這個金額 ,我應(yīng)該怎么設(shè)置才能保持報表一致?
跟股東借款50萬 可以轉(zhuǎn)為資本公積嗎
老師,鑒證咨詢服務(wù)*檢測費(fèi)需要繳納印花稅嗎?稅率多少呢
老師:假設(shè)房地產(chǎn)2020年預(yù)售,預(yù)交企業(yè)所得稅,到2025年清算,調(diào)不調(diào)2020年的企業(yè)所得稅?
注冊資本100萬 股東打款150萬 超過的50萬要怎么做賬
請問印花稅實際報稅中,這個減免稅額表在哪里?應(yīng)稅憑證名稱,是寫記賬憑證的名稱嗎?比如記字1號憑證?
老師,我司是小規(guī)模納稅人,6月預(yù)收了租客(個人,不需要開票)7月的租金,我司針對這筆租金在什么時候申報增值稅和房產(chǎn)稅?
老師,本年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤的期末減去期初就等于利潤表的本年累計是嗎
客戶的銷售單據(jù)名稱是否需要和開票單位名稱保持一致
老師,設(shè)備的折舊費(fèi)入制造費(fèi)用的,像過磅和環(huán)保這種設(shè)備是不是不應(yīng)該計入制造費(fèi)用入生產(chǎn)成本
公司6月份升為一般納稅人,5月開進(jìn)來的專票,6月能抵扣嗎
老師你的是正常的會計分錄,我提的問題是…借方:稅金及附加 ,貸:稅金及附加?因為這個錯誤的分錄導(dǎo)致報表上沒有這個金額,余額表有,怎么調(diào)整報表和余額表一致,
現(xiàn)在只能直接修改當(dāng)時做的錯誤憑證
因為報表是依據(jù)憑證登記的賬來體現(xiàn)的,憑證錯誤報表反應(yīng)的結(jié)果就錯誤