12月有計提的，5月份沖紅的是1月份的分錄，然后在更正的正確分錄

你好，印花稅? 是根本不需要計提的?

因為這家公司前期是一直有計提的習(xí)慣，所以就沒有變動，如果在不改變計提的情況下，我該怎么調(diào)整

你好，在不改變計提的情況下，就不需要調(diào)整。 因為你5月份只有紅沖? ?稅金及附加，沒有計提的，自然就是負數(shù)了 ，如果是正數(shù)反倒不對了

但是這樣的情況下，應(yīng)交印花稅會有余額存在

你好，計提了，然后繳納（計提和繳納一致），就沒有余額啊?

老師，你沒仔細看我給你發(fā)的分錄，計提正常的，繳納的分錄我做錯了，所以現(xiàn)在才有調(diào)整的問題

你好，我非常認真的看了你的分錄。 第一筆 繳納分錄做錯了，5月份你把1月份錯誤的分錄紅沖了，然后再做了正確的繳納分錄啊?

是，這樣分錄正常了，但是因為稅金及附加的原因，導(dǎo)致季度利潤表稅金及附加是負數(shù)，我糾結(jié)的問題是這，怎么調(diào)成正數(shù)

因為利潤表稅金及附加不是不能為負數(shù)嗎

你好，因為你5月份只有紅沖? ?稅金及附加，沒有計提的稅金及附加 ，稅金及附加 欄次自然就是負數(shù)了 ，如果是正數(shù)反倒不對了 （請仔細看我回復(fù)的內(nèi)容）

那這樣申報季度報表稅金及附加是負數(shù)，怎么處理，不是不能為負數(shù)嗎

你好，那你可以計提一個數(shù)據(jù)，使得稅金及附加 不是負數(shù) 之后? 有 計提稅金及附加? 的月份，再把 這次計提的金額沖銷?

23.12月份計提的可以24.5月沖紅是吧