老師，你好，請(qǐng)問(wèn)下，去年水費(fèi)發(fā)票未及時(shí)入到賬，今年10月會(huì)計(jì)補(bǔ)入了一張憑證，但是作了分錄入到以前年度損益調(diào)整科目里，但是我賬不平，覺(jué)得不對(duì)，，我應(yīng)該怎么做分錄才是正確的？
你好 ；? ?你應(yīng)該是報(bào)表? 勾稽會(huì)不平衡的；但是你分錄肯定 是 做借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款 ；借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整??
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老師你好，我想問(wèn)一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時(shí)候。沒(méi)有計(jì)提 現(xiàn)在怎么平 我剛搬帳的時(shí)候。才看到以前遺留下來(lái)的。不知道之前的會(huì)計(jì)是如何做的 現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 借 未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益調(diào)整 老師我按照這個(gè)分錄調(diào)賬，。為啥還是有余額呢。
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老師好 今年發(fā)現(xiàn)去年的成本入多了 如果調(diào)整的話 應(yīng)該如何做賬呢 是需要紅字沖銷借，成本 貸，應(yīng)付 之后是不是還要把未分配利潤(rùn)科目做調(diào)整？用到以前年度損益調(diào)整科目？ 您能幫我寫下分錄嗎 謝謝
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請(qǐng)問(wèn)調(diào)整分錄該怎么寫。去年有一筆以前年度損益調(diào)整，一開(kāi)始寫成了 借：其他應(yīng)收100 貸：以前年度損益調(diào)整100 借：以前年度損益調(diào)整100 貸：營(yíng)業(yè)外收入100 借：營(yíng)業(yè)外收入100 貸：未分配利潤(rùn)100 現(xiàn)在想把這筆分錄修改，不應(yīng)該通過(guò)營(yíng)業(yè)外收入再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。我把后兩筆沖掉，又做了 借：以前年度損益調(diào)整100 貸：未分配100 但調(diào)整后影響利潤(rùn)，報(bào)表不平，請(qǐng)問(wèn)正確做法應(yīng)該是怎樣的？
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老師，你好，請(qǐng)問(wèn)下，去年水費(fèi)發(fā)票未及時(shí)入到賬，今年10月會(huì)計(jì)補(bǔ)入了一張憑證，但是作了分錄入到以前年度損益調(diào)整科目里，但是我賬不平，覺(jué)得不對(duì)，，我應(yīng)該怎么做分錄才是正確的？
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老師，22年多計(jì)提了10萬(wàn)，今年想更正，正常分錄是：借：以前年度損益調(diào)整-10，貸應(yīng)付職人薪酬-10 但是我的賬套里沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目 ，想問(wèn)下，可以用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)替代嗎。如果替代，分錄怎么寫，金額是不是負(fù)數(shù)，不太會(huì)。
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郭老師您好，個(gè)體戶現(xiàn)在只能是查賬征收嗎
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新建的倉(cāng)庫(kù)維修配電箱，計(jì)入哪個(gè)科目？在建工程還是
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)一下股東撤資，他認(rèn)繳的，公司相應(yīng)的也減資了，所有者權(quán)益是正數(shù)，上個(gè)月減資完成的，股東分走撤資的分紅是需要這個(gè)月必須代繳個(gè)稅嗎？他減資的分紅需要交印花稅嗎？
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老師好！醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)療服務(wù)享受免稅政策，5月份升一般納稅人，用于免稅項(xiàng)目醫(yī)療服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，開(kāi)了專票，但不能抵扣。入賬時(shí)，是可以全額入庫(kù)存商品科目，還是需要價(jià)稅分離，稅費(fèi)入進(jìn)項(xiàng)稅科目？
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甲公司與張三簽訂黑豬收購(gòu)合同，張三負(fù)責(zé)喂養(yǎng)，然有甲公司統(tǒng)一收購(gòu)，張三把殺好賣黑豬肉給甲公司，每斤25元（包括喂養(yǎng)人工等所有費(fèi)用）那張三可以到稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票嗎？稅率多少？開(kāi)什么內(nèi)容？
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xx工會(huì)委員會(huì)沒(méi)有納稅識(shí)別號(hào)，可以開(kāi)發(fā)票？
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老師，比如常說(shuō)的公司流水，這個(gè)流水是怎么算的
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甲公司與張三簽訂黑豬收購(gòu)合同，張三負(fù)責(zé)喂養(yǎng)，然有甲公司統(tǒng)一收購(gòu)，張三把殺好賣黑豬肉給甲公司，每斤25元（包括喂養(yǎng)人工等所有費(fèi)用）那張三可以到稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票嗎？稅率多少？開(kāi)什么內(nèi)容？
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公司為職工體檢的費(fèi)用是入職工福利費(fèi)嗎
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公司購(gòu)買水泥一桶用于維護(hù)破損地面放那個(gè)科目好
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是這樣子入了賬
你好；? ?你跨年了。 不能直接在22年去做費(fèi)用的； 按我寫的做? ?
怎么調(diào)整？
?你好； 上面分錄我都給你寫了。 你看看? ?
好的 謝謝老師，怎么這分錄做的我都看不太明白怎么會(huì)這樣子調(diào)整的。我是剛接這公司的事務(wù)。
?你好；? ? 你是很少去涉及以前年度損益調(diào)整；? 你應(yīng)該不熟悉這個(gè)科目而已； 以后熟悉就好了? ?
好的，謝謝老師
老師，我這筆是不是也少做了一筆分錄
這筆也是12月份調(diào)整的
老師。這兩筆分錄幫我看下，是否正確？
年初那個(gè)遞延收益是在貸方的，今年我就直接沖平了。沖在借方了。
你這個(gè)遞延收益 又是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的??
產(chǎn)業(yè)共建分?jǐn)偟臅r(shí)候沒(méi)分平，其實(shí)是沒(méi)有余額的。
?你好 ；? ? ? ?你結(jié)轉(zhuǎn)到 遞延收益? 到? ? 以前年度損益調(diào)整； 是因?yàn)橹皼](méi)有結(jié)轉(zhuǎn)嗎? ?
是的。沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)
補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)； 借遞延收益貸以前年度損益調(diào)整； 借以前年度損益調(diào)整貸? ? ?利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ； 到時(shí) 考慮影響所得稅的 ；? ??
那損益結(jié)轉(zhuǎn)那里就不用轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)了是吧。
老師，還有一筆所得稅費(fèi)用那筆分錄
不用哈 ； 是跨年的 ；? ?按我寫的分錄。 你中所得稅費(fèi)用 那筆又是什么業(yè)務(wù)的? ?
是補(bǔ)交所得稅，未平的賬，直接調(diào)整了以前年度損益了。
你好；? ?怎么會(huì)用遞延資產(chǎn)科目 。? 正常補(bǔ)繳納是? 補(bǔ)匯算之后的? 企業(yè)所得稅嗎? ??