你好老師，涉及去年的銷售業(yè)務(wù)，去年已做收入并結(jié)轉(zhuǎn)部分成本，但部分采購業(yè)務(wù)及成本結(jié)轉(zhuǎn)本月才進行，我在結(jié)轉(zhuǎn)成本時需調(diào)整以前年度損益調(diào)整嗎？成本結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做？非常感謝
?你好 ；? ? 你如果少結(jié)轉(zhuǎn)了的話；才需要做 ；借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品? ；? 補做 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整? ?
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老師好，本年1一12月份已結(jié)轉(zhuǎn)的銷售費用調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本，怎么做分錄
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老師，去年外購了3萬多成品，直接銷售并開了銷售發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)成本時把按我們自產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在收到這張外購成品的進行票了，我是調(diào)整以前年度損益呢，還是在當月做到主營業(yè)務(wù)成本里？
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你好老師，涉及去年的銷售業(yè)務(wù)，去年已做收入并結(jié)轉(zhuǎn)部分成本，但部分采購業(yè)務(wù)及成本結(jié)轉(zhuǎn)本月才進行，我在結(jié)轉(zhuǎn)成本時需調(diào)整以前年度損益調(diào)整嗎？成本結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做？非常感謝
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老師，之前會計有200萬的主營業(yè)務(wù)成本沒有及時結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)該要在去年結(jié)轉(zhuǎn)的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，能不能在這個月做結(jié)轉(zhuǎn)，還是說要入以前年度損益調(diào)整
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老師，您好！請教一下，以前年度的成本未銷售被代賬會計結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在發(fā)生銷售需要調(diào)整成本，分錄如下：借庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)損益后，以前年度損益調(diào)整為零，總感覺不對，請老師指點，謝謝
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老師是少結(jié)轉(zhuǎn)了，那這兩筆分錄同時做，我想問補做的分錄如何計算？若結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品是100元吧，利潤分配怎么算？
?你好 ；? ?是的。以前做分錄 哈 ； 比如你 成本總額是100萬 ；? 你做了 80萬了。 現(xiàn)在就做 20萬即可? ? 補做成本 ； 然后成本 你符合小微不 ； 考慮怎么來影響你的所得稅了? ?
是小微企業(yè)，我們按乘0.025交所得稅，如果現(xiàn)在做20萬補成本，未分配利潤怎么算？
?你好；? ? 利潤分配? ? ? 20萬的成本? ?*2.5%計算? ?
如上舉例應(yīng)做分錄：借以前年度損益調(diào)整20萬貸庫存商品 20萬； 補做 借利潤分配-未分配利潤0.5萬貸以前年度損益調(diào)整0.5萬 老師這樣做對嗎？
?你好；? 兩個金額都是20萬； 只是后面考慮企業(yè)所得稅的 才會考慮哈；? ??借以前年度損益調(diào)整20萬貸庫存商品 20萬； 補做 借利潤分配-未分配利潤20萬貸以前年度損益調(diào)整20萬
平時正常做分錄兩個都做20萬？
這筆分錄會影響到后期做匯算清繳？
是的。 只是匯算 的時候 考慮 影響所得稅? ?； 到時在做所得稅的分錄哈? ?
麻煩老師列一下到時再做的所得稅分錄及金額
你好； 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅?20萬*2.5%?；? ?貸以前年度損益調(diào)整??20萬*2.5% ?借以前年度損益調(diào)整? ??20萬*2.5%貸利潤分配-未分配利潤? 20萬*2.5%? ?；到時可能退稅 ；? ?借銀行存款?20萬*2.5% 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ；??20萬*2.5%