你好;1.? ? ? ?不用; 你銷(xiāo)項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅了? 2.? ? ? 那你就看往期是否還有留抵進(jìn)項(xiàng)稅。 如果 留抵進(jìn)項(xiàng)稅? %2B本期進(jìn)項(xiàng)稅 大于銷(xiāo)項(xiàng)稅也是可以不用繳納的? 3.? ? 按月來(lái)抵扣的哈; 可以累計(jì)的? ?
老師您好, 1.如果本月賣(mài)出的庫(kù)存商品少,進(jìn)的原材料多,還需要繳納增值稅嗎? 2.如果下月賣(mài)出的庫(kù)存商品多進(jìn)的原材料少,那么銷(xiāo)項(xiàng)稅會(huì)抵扣上個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅嗎? 3.銷(xiāo)項(xiàng)稅與進(jìn)項(xiàng)稅的抵扣是按月度、季度或年度進(jìn)行的?或是每月抵扣每月的,不積累?
老師,請(qǐng)問(wèn)每月要勾選多少進(jìn)項(xiàng)票呢?如果我每個(gè)月有多少就勾選多少,多出的進(jìn)項(xiàng)是不是到年末就轉(zhuǎn)入應(yīng)繳稅金-未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅?如果剛成立的企業(yè),沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng),很多進(jìn)項(xiàng),要不要勾選?又按什么金額勾選?上年成立的企業(yè),還沒(méi)有勾選過(guò)進(jìn)項(xiàng),沒(méi)有開(kāi)過(guò)票,賬該怎么處理呢?
老師,你好!我之前在別的公司一般每月銷(xiāo)項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)能配比抵完,不會(huì)多出,也就是當(dāng)月入庫(kù)當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本。我現(xiàn)的公司一般每月抵完還有多出一些進(jìn)項(xiàng),多出的進(jìn)項(xiàng)我沒(méi)做賬,留到下個(gè)月抵扣再做,也相當(dāng)于當(dāng)月抵扣的進(jìn)項(xiàng),當(dāng)月做為入庫(kù)材料,當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本,材料結(jié)存余額就沒(méi)多少,但實(shí)際是有些進(jìn)項(xiàng)還沒(méi)入賬,可以這么做嗎
某自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,出口貨物稅率為13%,退稅率為10%。2019年4月的有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為:購(gòu)進(jìn)原材料一批,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款300萬(wàn)元,耗用其中價(jià)值100萬(wàn)元的原材料用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品,當(dāng)月因管理不善將上月購(gòu)入的一批原材料毀損,該批原材料增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明金額50萬(wàn)元,且己在上月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。上述原材料均適用增值稅基本稅率。當(dāng)月進(jìn)料加工耗用的保稅進(jìn)口料件金額100萬(wàn)元。上期期未留抵稅額6萬(wàn)元。本月內(nèi)銷(xiāo)貨物不含稅銷(xiāo)售額200萬(wàn)元,本月出口貨物的銷(xiāo)售額折合人民幣400萬(wàn)元。問(wèn):(1)該企業(yè)不可免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的抵減額是多少?如何計(jì)算?(2)該企業(yè)不可免征和抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少?如何計(jì)算?(3)該企業(yè)出口應(yīng)退稅額是多少?如何計(jì)算?(40)該企業(yè)出口的免抵稅額是多少?如何計(jì)算?(5)該企業(yè)的留抵稅額是多少?如何計(jì)算?
老師您好,我咨詢(xún)?cè)鲋刀惖膯?wèn)題。 本月(12月)發(fā)生銷(xiāo)項(xiàng)稅額9萬(wàn),進(jìn)項(xiàng)稅額2萬(wàn),所以本月銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),但是截至11月底,留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額還有14萬(wàn)多。 請(qǐng)問(wèn)老師: 1、本月賬務(wù)處理怎么做?需要寫(xiě)轉(zhuǎn)出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎?還是說(shuō)什么都不寫(xiě)? 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅?如果需要繳納,那留抵的那些稅額怎么辦?如果不需要繳納,請(qǐng)問(wèn)是用目前有的留抵稅額進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎? 謝謝老師,希望您不吝賜教,麻煩您了
老師好,我們經(jīng)營(yíng)范圍是醫(yī)療器械銷(xiāo)售公司,無(wú)服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)范圍。我們開(kāi)設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營(yíng)范圍嗎?稅率是照著多少開(kāi)呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺(tái)設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱(chēng)和簽合同都是寫(xiě)的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說(shuō)我們要開(kāi)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開(kāi)隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對(duì)不起來(lái)。
老師好,我們經(jīng)營(yíng)范圍是醫(yī)療器械銷(xiāo)售公司,無(wú)服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)范圍。我們開(kāi)設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營(yíng)范圍嗎?稅率是照著多少開(kāi)呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺(tái)設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱(chēng)和簽合同都是寫(xiě)的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說(shuō)我們要開(kāi)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開(kāi)隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對(duì)不起來(lái)。
老師,為啥存貨的入賬價(jià)值,那個(gè)采購(gòu)的合理?yè)p耗不能算進(jìn)去,成本么要算進(jìn)去的? 麻煩會(huì)的老師詳細(xì)解答一下
請(qǐng)問(wèn)老師,電子商業(yè)匯票資金清算收到的款怎么做賬?
老師,個(gè)體戶(hù)一季度是核定,二季度是查賬,我這邊申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得的收入是填4-6月份的開(kāi)票數(shù)據(jù)嗎?
你好,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除這個(gè)月能填嗎
我們給甲方開(kāi)設(shè)備改造費(fèi),給我們開(kāi)進(jìn)項(xiàng)的公司應(yīng)該開(kāi)什么發(fā)票明細(xì)給我們
老師,請(qǐng)問(wèn)收到匯算清繳退的企業(yè)所得稅如何做會(huì)計(jì)分錄昵
老師錄入成本發(fā)票 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) 貸:銀存 這個(gè)不是結(jié)轉(zhuǎn)成本吧
一稅減半兩費(fèi)減免是什么意思呢
您好老師,第一個(gè)是屬于進(jìn)項(xiàng)稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎?也就是說(shuō)本月進(jìn)項(xiàng)稅多了就不用交銷(xiāo)項(xiàng)稅,而且還會(huì)有下月的留底進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣下月的銷(xiāo)項(xiàng)稅是這個(gè)意思嗎?
?你好1.是的 2.? ? 是的? 3.? ? 可以的? ?只要是本月的進(jìn)項(xiàng)稅 或者是之前月份留抵進(jìn)項(xiàng)稅 可以抵扣 本月銷(xiāo)項(xiàng)稅的??