我年底應(yīng)不應(yīng)該計(jì)提12月工資？因?yàn)?月份才知道具體工資額，計(jì)提工資和實(shí)際的肯定是有差額的，但是跨年沖銷工資又會(huì)影響到所得稅，正確的應(yīng)該怎么處理計(jì)提工資與所得稅匯算清繳的問題
你好，需要的，你可以暫估一個(gè)的，用以前年度損益調(diào)整來調(diào)整就可以的。如果你之前多計(jì)提了，也就是多抵扣了企業(yè)所得稅匯算清繳的收入，調(diào)增相反的條調(diào)減可以。
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老師，你好，我想問下，我2020年在做2019年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，根據(jù)2019年的余額表來填寫的，余額表顯示實(shí)際發(fā)放比計(jì)提的少了，導(dǎo)致工資薪金調(diào)整明細(xì)里面調(diào)整后，我還補(bǔ)交了企業(yè)所得稅，不知道是不是錯(cuò)了。因?yàn)?2月計(jì)提了12月的工資，但是12月的工資要在1月發(fā)放。
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我年底應(yīng)不應(yīng)該計(jì)提12月工資？因?yàn)?月份才知道具體工資額，計(jì)提工資和實(shí)際的肯定是有差額的，但是跨年沖銷工資又會(huì)影響到所得稅，正確的應(yīng)該怎么處理計(jì)提工資與所得稅匯算清繳的問題
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做21年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，應(yīng)付職工薪酬賬載金額是14.5萬，借方實(shí)際發(fā)生是13.3萬萬，，但是2022年1月把計(jì)提12月份工資1.2萬發(fā)了，企業(yè)所得稅匯算清繳工資薪金怎么填
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在嗎，2021工資都計(jì)提，1到10月份工資個(gè)稅未申報(bào)，4月份工資發(fā)1到3月份工資，但是多發(fā)了3000元，2021年11月，12月個(gè)稅申報(bào)，工資未發(fā)，現(xiàn)在要怎么處理？還沒有所得稅匯算清繳，我現(xiàn)在個(gè)稅申報(bào)從2021年1月重新更正發(fā)放的金額，然后現(xiàn)在補(bǔ)發(fā)工資可以嗎，這樣所得稅匯算清繳可以扣除嗎
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老師。我們12月的工資和社保，是今年1月份計(jì)提并發(fā)放的，所得稅匯算清繳是不是應(yīng)該調(diào)減應(yīng)納稅所得額？
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老師，請(qǐng)問銀行退回的以前年度結(jié)算卡服務(wù)費(fèi)，這樣做分錄對(duì)嗎？
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沒有余額表怎么錄期初
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企業(yè)所得稅申報(bào)提示利潤(rùn)總額小于上期申報(bào)金額請(qǐng)核實(shí)，這種提示提交申報(bào)可以嗎？
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老師在嗎？ 請(qǐng)問一下我們公司6月有筆尾款4900元收入，也預(yù)繳了增值稅和企業(yè)所得稅，之前也有留底的稅額，但現(xiàn)在沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)票，現(xiàn)在這個(gè)賬務(wù)怎么處理呀？
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老師 政策說研發(fā)轉(zhuǎn)讓技術(shù)在五百萬以內(nèi)免增值稅以及企業(yè)所得稅，這個(gè)是怎么申報(bào)的呀
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收到上年企業(yè)所得稅退稅分錄應(yīng)該怎么做那
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老師，股東原來賬面資產(chǎn)100萬，因公司未來成長(zhǎng)性很好，對(duì)于新股東公司的加入50%，原股東撤出50%，大家自我評(píng)估后新股東同意原公司的資產(chǎn)溢價(jià)為50萬，相當(dāng)于原價(jià)100+50萬=150萬，新股東以75萬入股50%股份 會(huì)計(jì)分錄要怎么寫？
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老師好，我們租賃的房屋讓申報(bào)土地使用稅和房產(chǎn)稅，80平方，原值填的23000，建制鎮(zhèn)土地，信息填好提交成功，申報(bào)表上的計(jì)稅依據(jù)我沒看懂，是我填錯(cuò)了嗎，4025和40怎么來的
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您好老師。由于公司員工的失誤，導(dǎo)致一筆保證金無法收回，那這筆損失該如何做賬。員工已經(jīng)退休，這個(gè)收保證金的企業(yè)5年前就已經(jīng)破產(chǎn)。做壞賬損失，沒有當(dāng)年起訴和判決的證明，怎么辦？
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老師，我們是小規(guī)模納稅人，共收到銷售收入是96447.64元，大部分是現(xiàn)金收款，只有7000塊錢是農(nóng)行收款，那現(xiàn)在分錄應(yīng)交增值稅是按3個(gè)點(diǎn)分還是1個(gè)點(diǎn)分，分錄能不能給我寫下
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最后一句沒沒明白
如果你少計(jì)提了條件就可以的。
就是增加你的成本費(fèi)用，減少利潤(rùn)。
我是小規(guī)模，這個(gè)是在什么時(shí)候調(diào)整呢，今年做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整嗎？
好在今年匯算清繳的時(shí)候調(diào)整。
如果我今年1季度交所得稅的時(shí)候調(diào)整，那匯算清繳的時(shí)候就不用操作了吧。
你好在一月份申報(bào)的時(shí)候不用調(diào)整，匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整。
哦，1月紅沖稅金及附加也會(huì)影響匯算清繳嗎？
你好，只要是紅沖之前年度的都有影響。