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做21年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候,應(yīng)付職工薪酬賬載金額是14.5萬(wàn),借方實(shí)際發(fā)生是13.3萬(wàn)萬(wàn),,但是2022年1月把計(jì)提12月份工資1.2萬(wàn)發(fā)了,企業(yè)所得稅匯算清繳工資薪金怎么填

2022-05-14 11:50
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-14 11:51

你好 賬載和實(shí)際發(fā)生額 都填14.5萬(wàn)就可以了

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你好 賬載和實(shí)際發(fā)生額 都填14.5萬(wàn)就可以了
2022-05-14
,匯算清繳職工薪酬賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額填192
2022-03-15
同學(xué), 職工薪酬工資賬載金額是應(yīng)付職工薪酬貸方金額, 實(shí)際發(fā)生額是應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額。 稅收金額如果沒(méi)有扣除現(xiàn)額等于實(shí)際發(fā)生額。 如果有限額要做判斷,比如福利費(fèi)的稅收限額是工資薪金的14%?
2021-04-12
是的沒(méi)錯(cuò), 是這樣的,您的處理是正確的 賬載金額填寫(xiě)計(jì)提的實(shí)際金額和稅收金額填寫(xiě)支付出去的 。
2022-05-30
做的以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配的話,不包含這個(gè)5萬(wàn)。
2023-01-19
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